领湃科技: 内部审计制度（2025年8月）内容摘要

湖南领湃科技集团股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，加强内部控制，防范风险。该制度适用于公司各部门及分子公司，涵盖内部审计的定义、原则、机构设置、人员要求、审计对象和依据、审计种类和方式、工作内容和职权、工作程序、整改要求、职业道德规范、档案管理和奖惩措施。

内部审计部门对公司及其所属部门的内部控制、风险管理、财务信息、经营活动、管理人员责任评价、合同复查等进行监督和评价。内部审计遵循“依法、独立、客观、公正”的原则，内部审计部门对审计委员会负责，向其报告工作。内部审计对象包括公司各部门、控股子公司及具有重大影响的参股公司等。审计种类包括财务审计、内控审计、基建项目审计、合同审计、责任审计、专项审计等。内部审计部门有权召开审计工作会议、参与重大经济决策、审查财务资料、提出纠正意见等。

公司内部审计部门依法行使职权，被审计对象应予以配合。审计整改工作应依法依规、及时有效、标本兼治。内部审计人员应遵守职业道德规范，保持独立、客观、公正。该制度自董事会审议通过之日起生效并实施。