湖南发展: 中信证券股份有限公司关于本次交易方案调整不构成重组方案重大调整的核查意见内容摘要

湖南能源集团发展股份有限公司拟以发行股份及支付现金的方式购买湖南能源集团电力投资有限公司持有的高滩水电85%股权、铜湾水电90%股权、清水塘水电90%股权以及筱溪水电88%股权，并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。此次交易预计构成重大资产重组和关联交易，但不构成重组上市。2025年8月25日，上市公司召开第十一届董事会第三十二次会议，审议通过了调整后的交易方案。调整内容为电投公司拟保留其持有的筱溪水电7%股权，不纳入本次交易标的资产范围。调整前后，交易对方未发生变更，标的资产变动比例未超过20%，对交易标的生产经营不构成实质性影响。此外，本次交易未新增或调增配套募集资金。独立董事已发表同意的审核意见，独立财务顾问中信证券认为，根据相关规定，本次交易方案调整不构成重组方案的重大调整。