万控智造: 万控智造：内部审计制度（2025年7月修订）内容摘要

万控智造股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计工作，确保审计质量，发挥内部审计作用。该制度依据中国《内部审计基本准则》、《审计署关于内部审计工作的规定》及其他相关法律法规制定，适用于公司各部门、子公司及参股公司。内审部作为内部审计机构，在董事会审计委员会领导下独立开展工作，负责对公司财务收支、业务活动、内部控制和风险管理进行监督、评价和建议。

内审部的主要职责包括对公司战略决策执行、财务报告、重大事项实施情况等进行审计，检查高风险投资、资金往来等事项，监督和评价内部控制及风险管理，开展任期和离任经济责任审计，以及协调内外部审计工作。内审部享有参加公司会议、获取文件资料、检查资产、调查问题等多项权限。

内部审计对象涵盖公司各部门、子公司、参股公司及所有人员，审计范围包括财务收支、经济活动、内部控制等。审计种类包括经济效益审计、经济责任审计、经营环节审计、内部控制审计、专项审计等。审计程序包括年度计划编制、项目实施、审计报告编制及整改跟踪等。公司为审计工作提供必要条件和支持，建立激励与约束机制，确保审计人员依法依规独立履行职责。该制度自董事会审议通过之日起生效。