宏微科技: 江苏宏微科技股份有限公司内部审计制度内容摘要

江苏宏微科技股份有限公司内部审计制度（2025年7月25日修订）旨在建立健全内部审计体系，规范内部审计工作，强化内部控制，改善经营管理，提高经济效益。公司设立审计委员会和风控管理部，审计委员会成员由不在公司担任高级管理人员的董事组成，且独立董事过半数。风控管理部对董事会负责，保持独立性，配备专职审计人员不少于三人。内部审计范围涵盖公司本部、全资子公司、控股子公司及参股企业。主要职责包括检查内部控制制度、审计财务信息、协助建立反舞弊机制等。风控管理部每季度至少检查一次货币资金内控制度，发现异常及时向董事会汇报。内部审计程序包括制定审计计划、实施审计、提交审计报告并与被审单位沟通、后续审计等。公司每年向董事会提交内部控制评价报告，内部控制评价由内部审计机构负责。公司聘请会计师事务所每两年出具一次内部控制鉴证报告。对执行制度成绩显著者给予奖励，对违反者给予处罚。本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起生效。