赛微微电: 内部审计制度内容摘要

广东赛微微电子股份有限公司发布内部审计制度，旨在加强公司内部管理和审计监督，规范内部审计工作，维护投资者权益，保障公司健康发展。该制度依据相关法律法规及公司章程制定。公司设立审计委员会和审计部，审计部独立开展审计工作并向董事会负责。内部审计涵盖内部控制有效性、财务信息真实性及经营活动效率等方面，审计部需每季度向审计委员会报告工作情况。审计部有权检查公司各类文件、会计资料，进行现场盘点，调查核实相关问题，并提出整改建议。审计报告须与被审计单位交换意见，最终上报审计委员会审定。公司每年需披露内部控制自我评价报告及会计师事务所的核实评价意见。对忠于职守的审计人员给予奖励，对违规行为进行严厉处罚。本制度由董事会审议通过并负责解释。广东赛微微电子股份有限公司，2025年7月。