中辰股份: 董事会审计委员会工作细则内容摘要

中辰电缆股份有限公司董事会审计委员会工作细则旨在强化董事会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构。细则规定审计委员会是董事会下设的专门工作机构，成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中至少两名独立董事，且至少一名为会计专业人士。审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。具体职责包括审阅财务报告、评估内部控制有效性、监督外部审计机构工作、指导内部审计工作等。审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过。公司应为审计委员会提供必要工作条件，管理层及相关部门应给予配合。审计委员会发现重大问题时，可以进行调查并聘请中介机构协助工作，费用由公司承担。审计委员会年度履职情况须与年度报告一同披露，履职过程中发现的重大问题触及信息披露标准的，公司应及时披露。本工作细则自董事会决议通过之日起施行。