希荻微: 中国国际金融股份有限公司关于希荻微电子集团股份有限公司本次交易摊薄即期回报及采取填补措施的核查意见内容摘要

根据相关法律法规要求，中国国际金融股份有限公司作为希荻微电子集团股份有限公司（简称“希荻微”）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金（简称“本次交易”）的独立财务顾问，对本次交易对上市公司即期回报摊薄的影响进行了核查。核查结果显示，2024年末，上市公司总资产、归属于母公司股东权益金额较交易前分别提升24.16%、11.78%；2024年度营业收入较交易前提升36.20%，每股收益不存在摊薄情况。为防范即期回报被摊薄的风险，公司制定了多项措施，包括加快对标的资产的整合、完善利润分配政策、持续完善公司治理等。此外，上市公司共同实际控制人及其一致行动人、持股5%以上股东、董事及高级管理人员均作出了关于本次交易摊薄即期回报填补措施的承诺。独立财务顾问认为，本次交易不会导致摊薄上市公司的当期每股收益，符合相关法律法规的规定，有利于上市公司的持续发展，不存在损害股东合法权益的情况。