芳源股份: 芳源股份董事和高级管理人员薪酬管理制度（2025年7月制定）内容摘要

广东芳源新材料集团股份有限公司发布董事和高级管理人员薪酬管理制度。该制度旨在完善公司治理结构，加强薪酬管理，建立激励约束机制。适用对象为公司董事和高级管理人员，遵循按劳分配、与公司效益相适应、市场价值规律相符及公开透明的原则。

薪酬管理机构方面，董事会薪酬与考核委员会负责制定考核标准和薪酬政策，股东会审议董事薪酬，董事会审议高级管理人员薪酬。人力资源部、财务中心等部门配合实施。

薪酬结构上，内部董事根据实际岗位领取薪酬并额外领取董事津贴；外部董事和独立董事领取固定津贴。高级管理人员薪酬由基本工资、加班工资、职务津贴、绩效奖金和其他福利补贴组成。年终奖根据公司获利情况和个人工作成绩发放。所有薪酬为税前金额，公司代扣代缴个人所得税。

薪酬管理中，离任者按实际任期计算薪酬，差旅费用据实报销。薪酬调整依据同行业薪资水平、通胀水平、公司盈利状况和组织结构调整等因素。出现重大违法违规、严重损害公司利益等情况时，公司有权扣减薪酬或启动追索扣回程序。违反制度规定未实施或不配合追索扣回的，公司将给予相应处分。制度自股东会审议通过之日起生效。