日联科技: 国泰海通证券股份有限公司关于日联科技集团股份有限公司差异化分红送转特殊除权除息事项的核查意见内容摘要

国泰海通证券股份有限公司作为日联科技集团股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市持续督导阶段的保荐机构，根据相关法规对公司2024年度差异化分红送转特殊除权除息事项进行了核查。2024年2月6日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了以集中竞价交易方式回购公司股份方案，回购价格不超过123.01元/股，回购资金总额不低于1亿元且不超过2亿元，回购期限为2024年2月6日至2025年2月5日。根据相关规定，上市公司回购专用账户中的股份不享有利润分配权利，因此公司2024年度利润分配实施差异化分红。2025年5月16日，公司召开2024年年度股东会，审议通过了2024年度利润分配及资本公积转增股本方案，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利6.00元（含税），以资本公积向全体股东每10股转增4.5股，不送红股。截至2025年6月20日，公司总股本为114,504,414股，扣除公司回购专用证券账户中股份数972,136股，实际参与分配的股本数为113,532,278股。虚拟分派的每股现金红利约为0.5949元/股，虚拟分派的流通股份变动比例约为0.4462。根据实际分派计算的除权除息参考价格为46.2483元/股，根据虚拟分派计算的除权除息参考价格为46.3733元/股，差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下。保荐机构认为，本次差异化分红送转特殊除权除息事项符合相关规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。