天和磁材: 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告内容摘要

包头天和磁材科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告。公司首次公开发行人民币普通股（A股）6607万股，发行价格为12.30元/股，募集资金总额为812661000元，扣除发行费用82321410元后，实际募集资金净额为730339590元。募集资金将投资于高性能钕铁硼产业化项目、高性能稀土永磁材料生产线智能化改造项目、高性能稀土永磁材料研发中心升级改造项目、年产3000吨新能源汽车用高性能钕铁硼产业化项目及补充流动资金。

截至2024年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的款项合计185896872.89元，具体包括高性能钕铁硼产业化项目68053196.78元、高性能稀土永磁材料生产线智能化改造项目26983488.66元、高性能稀土永磁材料研发中心升级改造项目12061169.89元、年产3000吨新能源汽车用高性能钕铁硼产业化项目78799017.56元。此外，公司以自筹资金预先支付发行费用10195905.66元。

公司决定以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金185896872.89元及已支付发行费用10195905.66元。此置换需经公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及独立董事、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。