建龙微纳: 董事会审计委员会议事规则（2025年6月）内容摘要

洛阳建龙微纳新材料股份有限公司董事会审计委员会议事规则旨在强化董事会决策功能，确保董事会对经营层的有效监督，完善公司治理结构。审计委员会是董事会设立的专门工作机构，负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。委员会成员由三名董事组成，其中两名独立董事，至少一名为会计专业人士。委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名并由董事会选举产生，任期与董事会一致，连选可以连任。

审计委员会主要职责包括审核公司财务信息及其披露、监督评估内外部审计工作和内部控制。具体职责涵盖审阅财务报告、评估内外部审计机构、监督内部审计制度实施、审阅内部控制报告等。委员会需每年至少召开一次无管理层参加的与外部审计机构的单独沟通会议。审计委员会会议分为定期会议和临时会议，每季度至少召开一次，须有三分之二以上成员出席方可举行，会议决议需经全体委员过半数通过。会议记录由董事会秘书保存，保存期十年。本规则自董事会决议通过之日起生效并实施。