XD璞泰来: 内部控制制度（2025年修订）内容摘要

上海璞泰来新能源科技股份有限公司内部控制制度旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，提高经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益。制度涵盖环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、道德操守控制、内部监督等内容。公司不断完善公司治理结构，确保董事会和股东会等机构合法运作，逐步建立激励约束机制，树立风险防范意识，培育内部控制文化。

公司内部控制活动根据风险评估结果，采用相应控制措施，涵盖销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等环节。公司重点加强对控股子公司的管理控制，关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，建立相应控制政策和程序。

公司不断完善风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险进行持续监控，及时发现并评估风险，采取必要控制措施。公司制定并完善内部信息和外部信息的管理政策，确保信息准确传递，确保董事会、高级管理人员及内部审计部门及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况，确保风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。公司设立专门负责监督检查的内部审计部门，对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现并改进内部控制缺陷。