恺英网络: 董事会审计委员会议事规则（2025年6月）内容摘要

恺英网络股份有限公司董事会审计委员会议事规则旨在强化董事会决策功能，确保董事会对高级管理人员的有效监督，完善公司治理结构。规则依据《公司法》、《上市公司治理准则》等制定。审计委员会为董事会下设专门委员会，负责监督公司内部审计制度、审核财务信息及其披露、审查内控制度及内外部审计沟通等工作。委员会成员由三名董事组成，其中独立董事过半数，并由会计专业人士担任召集人。委员任期与同届董事会董事一致，期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。审计委员会负责审核财务会计报告的真实性、准确性和完整性，重点关注重大会计和审计问题，监督财务会计报告问题的整改情况。委员会定期向董事会提交对外部审计机构的履职情况评估报告。审计委员会会议每季度至少召开一次，会议通知应提前5日发出，特殊情况可随时召开临时会议。会议决议需经全体委员过半数通过，委员应亲自出席会议并对审议事项发表明确意见。会议记录应详细记录会议内容并保存十年。规则自董事会审议通过之日起生效施行。