恺英网络: 董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度（2025年6月）内容摘要

恺英网络股份有限公司制定了董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度，旨在完善公司治理机制，健全内部控制，提高信息披露质量，保护投资者权益。该制度依据相关法律法规及公司章程制定。

主要内容包括：审计委员会在年报编制和披露过程中需履行监督外部审计机构工作、审阅财务报告、提议聘请或改聘外部审计机构等职责；应与公司财务负责人及年审会计师事务所协商确定审计工作时间安排，并督促其按时提交审计报告；审计委员会需确保外部审计机构遵守业务规则和行业规范，对公司财务报告进行核查验证；年审注册会计师进场后，审计委员会应与其保持沟通，形成书面沟通记录；会计师事务所完成年度财务报表审计后，提交审计委员会审核并表决，再提交董事会审核；审计委员会对续聘或改聘会计师事务所进行全面评价并提交董事会审议；公司董事会秘书和财务负责人负责协调各方沟通，确保审计委员会履行职责。该制度由董事会负责解释、修订，自董事会审议通过之日起生效。