科力装备: 内部审计制度内容摘要

河北科力汽车装备股份有限公司内部审计制度主要包括总则、机构设置与一般规定、审计部的职责与权限、审计工作程序、审计档案管理、监督管理与违规处理及附则。该制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，确保内部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性、完整性及经营活动的效率和效果。董事会负责建立健全内部控制制度，审计委员会指导和监督审计部工作，审计部独立开展审计并对审计委员会负责。审计部需定期向董事会或审计委员会报告工作进展和发现的问题，涵盖公司经营活动中与财务报告相关的所有业务环节。审计部拥有调查、检查和处理权限，确保审计结果的落实。公司建立激励与约束机制，对内部审计人员进行监督考核，对违规行为进行处分。本制度由公司董事会负责解释并审议通过后生效。