科力装备: 内部控制制度内容摘要

河北科力汽车装备股份有限公司内部控制制度旨在规范公司内部控制，促进健康发展。制度依据《公司法》、《上市规则》等制定，涵盖内部控制的原则、基本要求、重点控制活动、检查和信息披露等内容。内部控制应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，确保公司遵守法律法规，提高经营效益，保障资产安全。公司应建立完善的治理结构，明确各部门职责，涵盖销售、采购、资产管理、资金管理等环节。特别强调对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、募集资金使用和信息披露的内部控制。公司设立内部审计机构，定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，提出改进建议。审计部每年至少提交一次内部审计报告，发现重大缺陷或风险应及时报告。公司还应建立责任追究机制，确保内部控制制度的有效执行。