远达环保: 中国国际金融股份有限公司关于国家电投集团远达环保股份有限公司本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的核查意见内容摘要

根据相关规定，中国国际金融股份有限公司担任国家电投集团远达环保股份有限公司发行股份及支付现金购买五凌电力有限公司100%股权及国家电投集团广西长洲水电开发有限公司64.93%股权并募集配套资金的独立财务顾问，就本次交易对上市公司即期回报摊薄的影响进行了核查。核查结果显示，2023年上市公司基本每股收益将由0.07元/股下降至-0.06元/股，降幅为-185.03%，主要因五凌电力受流域水流来水量不足影响全年亏损；2024年基本每股收益将由0.05元/股增至0.20元/股，增幅为338.76%。为防范本次交易摊薄即期回报及提高未来回报能力，上市公司将加快对标的资产的整合，严格执行利润分配政策，强化投资者回报机制。相关主体包括上市公司控股股东、实际控制人、董事和高级管理人员均作出了关于填补回报措施的承诺。独立财务顾问认为，本次交易不会导致摊薄上市公司的当期每股收益，上市公司拟定的填补回报措施切实可行，符合相关法律法规的要求。