探路者: 董事会审计委员会工作细则（2025年6月）内容摘要

探路者控股集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年6月）旨在完善公司法人治理结构，充分发挥董事会职能。细则规定审计委员会是董事会设立的专门工作机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委员会由三名董事组成，其中两名独立董事，至少一名为会计专业人士。委员会成员任期与公司董事相同，证券事务部为其工作提供支持。

审计委员会的主要职责包括指导和监督内部审计制度的建立和实施，审阅公司年度内部审计工作计划，督促内部审计计划的实施，协调内部审计部门与外部审计单位的关系，审核财务信息及其披露，监督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委员会还需对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告。

审计委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每季度至少召开一次，会议须有三分之二以上成员出席方可举行。会议决议需经全部委员三分之二以上通过方为有效。审计委员会通过的议案及表决结果应以书面形式报告董事会。会议记录需保存10年，各委员对所议事项及形成的决议负有保密义务。