南都电源: 内部审计制度内容摘要

浙江南都电源动力股份有限公司发布内部审计制度，旨在加强和规范公司内部审计工作，维护股东权益，提高审计质量。制度适用于公司及下属分、子公司的内部审计工作，涵盖内部控制、财务信息、经营活动等方面。公司设立审计部，作为董事会审计委员会的专门工作机构，保持独立性，配备专业人员，审计部负责人由审计委员会任免。

审计部主要职责包括检查和评价内部控制、审计财务和经济活动、协助建立反舞弊机制，并定期向审计委员会报告。审计委员会负责指导和监督审计部工作，审阅年度审计计划，督促计划实施，并协调内外部审计关系。公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，确保信息披露真实、准确、完整。

内部审计具体实施方面，审计部每年至少向审计委员会提交一次内部控制评价报告，重点关注重大事件、资金往来、对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易等事项。审计部应及时发现并报告内部控制缺陷，提出整改建议，并跟进整改情况。公司建立激励与约束机制，对违反规定的单位或个人进行处理。制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释。