因赛集团: 中信建投证券股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之独立财务顾问报告内容摘要

广东因赛品牌营销集团股份有限公司拟通过发行股份及支付现金的方式向刘焱、有智青年、黄明胜、韩燕燕及于潜购买其合计持有的智者品牌80%股权，交易价格为64160.00万元。同时，因赛集团拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金，总额不超过32080.00万元，不超过本次交易中上市公司以发行股份方式购买资产的交易价格的100.00%。募集配套资金主要用于支付本次交易的现金对价、中介机构费用及相关税费。本次交易完成后，智者品牌将成为因赛集团控股子公司。根据评估报告，智者品牌80%股权评估值为80230.00万元，增值率为513.62%。交易对方对标的公司未来三年的业绩进行了承诺，2025年度、2026年度、2027年度实现的净利润分别不低于6300.00万元、7200.00万元及8100.00万元。此外，交易对方还需承担业绩补偿及减值补偿责任。本次交易有助于上市公司完善营销链路和业务布局，提升盈利能力及核心竞争力。