闻泰科技: 华泰联合证券有限责任公司关于闻泰科技股份有限公司本次重组摊薄即期回报情况及填补措施之专项核查意见内容摘要

华泰联合证券有限责任公司关于闻泰科技股份有限公司本次重组摊薄即期回报情况及填补措施之专项核查意见。闻泰科技拟以现金交易方式向立讯精密工业股份有限公司及立讯通讯（上海）有限公司转让下属多家公司的100%股权及业务资产包。根据众华会计师事务所出具的《备考审阅报告》，假设本次交易在2024年期初完成，上市公司2024年实现的基本每股收益将从-2.28元/股上升至1.10元/股，不存在因本次交易而导致当期每股收益被摊薄的情况。

为防范可能出现的即期回报被摊薄的风险，上市公司拟采取以下措施：不断完善公司治理，加强经营管理和内部控制，提升经营效率，降低运营成本，落实利润分配政策，优化投资回报机制。此外，上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人，以及全体董事、高级管理人员已出具《关于填补被摊薄即期回报相关措施的承诺函》，承诺不越权干预经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行有关填补回报措施的承诺。经核查，本独立财务顾问认为，本次交易符合相关法律法规要求，有利于保护中小投资者的合法权益。