闻泰科技: 内部审计制度（2025年5月修订）内容摘要

闻泰科技股份有限公司内部审计制度（2025年5月修订）旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，确保审计工作规范化、标准化。该制度适用于公司及其控股子公司的内部审计工作。内部审计由审计部负责，审计部直接受董事会审计委员会领导，独立行使审计监督权，不受其他部门或个人干涉。审计部需配备专业审计人员，且不得与财务部合署办公。内部审计范围包括执行国家财经法律、法规情况，内部控制制度的有效性，财务收支及经济活动的合法性、真实性等。审计部的主要职责是对内部控制制度进行检查评估，对会计资料及其他经济资料进行审计。审计部有权要求被审计单位报送相关文件资料，审核报表、凭证、账簿等，检查计算机系统及电子数据，参加有关会议，调查相关问题并取得证明材料。对严重违法违规行为，审计部可作出临时制止决定，并提出改进建议。对拒绝提供审计所需资料或提供虚假资料的行为，审计部将责令改正，情节严重的将报请董事会处理，构成犯罪的移交司法机关。内部审计人员如有滥用职权、徇私舞弊等行为，也将依法处理。本制度自董事会决议通过之日起实施。