个人养老金产品扩容，国投瑞银沪深300指数量化增强、中证500指数量化增强增设Y份额

12月15日起，个人养老金制度扩展至全国范围实施。针对公募基金，个人养老金账户可投产品也同步扩容。首批共有85只优质的宽基指数和指数增强产品被选入，增设Y份额，以满足投资者多样化的配置需求。

其中，国投瑞银基金管理公司的沪深300指数量化增强(007143)、中证500指数量化增强(005994)两只指数增强型股票基金，成功入选此次全国个人养老金投资名录，均新增Y份额。

多阶段业绩优异，量化宽基指增基金拓展养老投资新领域

国投瑞银沪深300指数量化增强、国投瑞银中证500指数量化增强这两只基金为被动指数型投资基金，为投资者分享中国经济增长红利，并通过指增量化模型追求超额收益提供了便捷工具。

从过往业绩来看，国投瑞银沪深300指数量化增强A、国投瑞银中证500指数量化增强A多阶段超越跟踪的指数，充分体现指数增强策略的有效性。数据显示，国投瑞银沪深300指数量化增强A多阶段业绩超越业绩比较基准及沪深300指数，基金近五年、成立以来分别超越沪深300指数33.34%、26.51%。

注：基金业绩、业绩比较基准数据来源于基金定期报告，沪深300指数收益率数据来源于Wind，截至2024年9月30日。业绩比较基准为：沪深300指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%。基金的过往业绩不预示其未来表现，基金管理人管理的其它基金的业绩不构成本基金业绩表现的保证。

国投瑞银中证500指数量化增强A近五年、成立以来分别超越中证500指数51.16%、94.7%，近五年排名居同类前9%(6/74)。

注：基金业绩、业绩比较基准数据来源于基金定期报告，中证500指数收益率数据来源于Wind，截至2024年9月30日。业绩比较基准为：中证500指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%。同类排名数据来源于银河证券，同类基金指银河证券分类中的股票基金-增强指数股票型基金-增强规模指数股票型基金(A类)，截至2024年9月30日。基金的过往业绩、排名不预示其未来表现，基金管理人管理的其它基金的业绩、排名不构成本基金业绩表现的保证。

费用与税收优惠，Y份额基金优势显著

此次新增的Y份额是公募基金公司针对个人养老金单独设立，仅可通过个人养老金资金账户申购，具备投资费率低、税收优惠等多项优势。

首先在基金费率方面，基金Y份额通常具有较低的基金管理费和托管费率，有效降低了投资者的投资成本。以上述提及的两只国投瑞银指数增强基金为例，Y份额费率是A份额的五折， 且Y份额不会收取销售服务费。

其次在税收优惠方面，Y份额享有税收递延优惠政策。以12000元可退税限额计算，个人养老金账户每年可按照3%到45%的税率标准，享受360元到5400元不等的退税，同时个人养老金账户的投资收益也暂不征收个人所得税。

最后在投资方式方面，个人养老金账户默认采用分红再投的投资方式。叠加Y份额的低费率优势，进一步提升了Y份额的长期回报。养老投资是一项长期的投资活动，在上述优惠下，Y份额基金优势显著。

国投瑞银基金积极布局养老产品，助力养老体系第三支柱建设

随着个人养老金制度的正式确立，我国养老体系的第三支柱迎来了前所未有的发展机遇。公募基金作为资本市场的专业投资机构，在推动个人养老金制度的稳健发展和引导资金长期投资方面，扮演着至关重要的角色。

国投瑞银基金，作为国内知名的公募基金管理机构，积极响应国家政策的号召，深度聚焦于个人养老金业务的发展。公司深知，个人养老金业务不仅是推动我国养老事业不断前进的关键力量，更是满足人民群众日益增长的多元化养老需求、提升养老生活质量的重要途径。因此，国投瑞银基金在这一领域不断深耕细作，致力于为投资者创造更多价值。

自2019年起，国投瑞银基金便开始在个人养老金产品领域发力，陆续推出了三支覆盖不同风险偏好的养老目标基金。这些基金产品的推出，不仅丰富了公司的产品线，也为投资者提供了更多元化的选择，帮助投资者根据个人风险承受能力和养老规划需求，从而做出更加科学合理的投资决策。

展望未来，国投瑞银基金将继续深耕个人养老金业务领域，不断创新产品与服务方式，为我国养老事业的转型升级贡献力量。公司将继续秉持以客户为中心的理念，不断提升研究与服务能力，为广大投资者提供更加全面、更高质量的养老产品，助力投资者实现从“养老”到“享老”的美好转变。同时，国投瑞银基金也将积极响应国家政策导向，为我国养老事业的发展贡献更多的智慧和力量。

注：产品不保本，可能发生亏损。个人养老金产品追求长期收益，但“养老”的相关表述不代表收益保障或其他收益承诺。国投瑞银沪深300指数量化增强 、国投瑞银中证500指数量化增强的风险等级为中风险(R3)。请您充分了解产品的封闭期或持有期、权益资产等高风险资产的投资比例、费用项目和费率水平等信息，并结合您的风险承受能力、年龄、退休日期、收入水平等情况，谨慎做出投资决策。以上观点具有时效性，可能随市场的变化而更改，非投资建议，不属于对产品投资收益或本金安全的保证。

国投沪深300指数A/C于2019/06/11成立，殷瑞飞2019/06/11任职管理，A类份额收益率(2019、2020、2021、2022、2023、合同生效至2024/09/30)：7.08%、41.77%、4.22%、-17.04%、-11.55%、37.79%，同期C类份额收益率：6.84%、41.17%、3.80%、-17.37%、-11.89%、34.87%，同期业绩比较基准：12.78%、25.86%、-4.85%、-20.58%、-10.79%、11.26%，业绩比较基准为：沪深300指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税后)×5%。业绩源于基金定期报告。国投中证500指数A于2018/08/01成立，2019/03/14新增C类份额，殷瑞飞2018/08/01任职管理，A类份额收益率(2019、2020、2021、2022、2023、合同生效至2024/09/30)：37.01%、43.16%、25.79%、-18.11%、-5.84%、105.39%，同期业绩比较基准：25.09%、19.94%、14.83%、-19.30%、-7.01%、11.00%，C类份额收益率(2019、2020、2021、2022、2023、合同生效至2024/09/30)：15.69%、42.58%、25.30%、-18.44%、-6.22%、72.70%，同期业绩比较基准：6.12%、19.94%、14.83%、-19.30%、-7.01%、6.28%，业绩比较基准为：中证500指数收益率×95%+商业银行活期存款利率(税前)×5%。基金经理在管同类产品(银河证券一级分类的股票基金)：国投资源指数A于2011/07/21成立，2024/05/10新增C类份额，殷瑞飞2014/07/24任职管理，A类份额收益率(2019、2020、2021、2022、2023、合同生效至2024/09/30)：24.36%、29.24%、42.65%、-6.34%、2.12%、47.90%，同期业绩比较基准：15.79%、14.04%、32.03%、-10.15%、-3.01%、-25.40%，C类份额因成立至统计截止日期未满半年，故不披露业绩，业绩比较基准为：中证上游资源产业指数收益率×95%＋银行活期存款利率(税后)×5%。以上数据来自基金定期报告。基金过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成本基金业绩表现的保证。

风险提示函

基金有风险，投资需谨慎。公开募集证券投资基金(以下简称“基金”)是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄等能够提供固定收益预期的金融工具，当您购买基金产品时，既可能按持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。

您在做出投资决策之前，请仔细阅读基金合同、基金招募说明书和基金产品资料概要等产品法律文件和本风险揭示书，充分认识基金的风险收益特征和产品特性，认真考虑本基金存在的各项风险因素，并根据自身的投资目的投资期限、投资经验、资产状况等因素充分考虑自身的风险承受能力，在了解产品情况及销售适当性意见的基础上，理性判断并谨慎做出投资决策。

根据有关法律法规，国投瑞银基金管理有限公司做出如下风险揭示：

一、依据投资对象的不同,基金分为股票基金、混合基金、债券基金、货币市场基金、基金中基金、商品基金等不同类型，您投资不同类型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不同程度的风险。一般来说，基金的收益预期越高，您承担的风险也越大。

二、基金在投资运作过程中可能面临各种风险，既包括市场风险，也包括基金自身的管理风险、技术风险和合规风险等。巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险，即当单个开放日基金的净赎回申请超过基金总份额的一定比例(开放式基金为百分之十，定期开放基金为百分之二十，中国证监会规定的特殊产品除外)时，您将可能无法及时赎回申请的全部基金份额，或您赎回的款项可能延缓支付。

三、您应当充分了解基金定期定额投资和零存整取等储蓄方式的区别。定期定额投资是引导投资者进行长期投资、平均投资成本的一种简单易行的投资方式，但并不能规避基金投资所固有的风险，不能保证投资者获得收益，也不是替代储蓄的等效理财方式。

四、特殊类型产品风险揭示：

(一)关于国投瑞银中证500指数增强的特别提示：

1.本基金为股票型基金，其风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。

2.本基金具有指数投资风险、金融衍生品投资风险、存托凭证投资风险、资产支持证券投资风险等特定风险(投资风险详见法律文件)。

3.本基金股票资产占基金资产的比例不低于 80%，其中投资于标的指数成份股或备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%(投资范围详见法律文件)。

4.本基金采用指数增强型投资策略，以中证 500 指数为标的指数，结合深入的宏观和基本面研究、以及量化投资技术，在跟踪指数的基础上调整投资组合，严控基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度和年跟踪误差(投资策略详见法律文件)。

5.本基金名称中的“增强”为投资策略，不属于对产品运作表现优于指数的保证。

(二)关于国投瑞银沪深300指数增强的特别提示：

1.本基金为股票型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。

2.本基金具有指数投资风险、量化模型失效风险、金融衍生品投资风险、存托凭证投资风险、资产支持证券投资风险等特定风险(投资风险详见法律文件)。

3.本基金股票资产占基金资产的比例不低于 80%，其中投资于标的指数成份股或备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%(投资范围详见法律文件)。

4.本基金采用指数增强型投资策略，以沪深 300 指数为标的指数，结合深入的宏观和基本面研究、以及量化投资技术，在跟踪指数的基础上调整投资组合，严控基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度和年跟踪误差(投资策略详见法律文件)。

5.本基金名称中的“增强”为投资策略，不属于对产品运作表现优于指数的保证。

五、在您首次投资个人养老金基金前，基金管理人向您特别提示以下信息，请您认真阅读：

1. 个人养老金资金账户作为特殊专用资金账户，与个人养老金账户绑定。个人养老金资金账户封闭运行，基金份额赎回等款项将转入个人养老金资金账户，投资者未达到领取基本养老金年龄或者政策规定的其他领取条件时不可领取个人养老金。个人养老金产品交易所涉及的资金往来，除另有规定外，必须从个人养老金资金账户发起，并返回个人养老金资金账户。办理继承等事项时，应通过份额赎回办理。

2. 参与个人养老金基金投资相关业务，投资者应如实提供个人身份信息、个人养老金资金账户信息。

3. 在个人养老金基金投资相关业务中，基于投资者开立个人养老金账户、指定个人养老金资金账户、开立基金行业平台账户等账户类业务和个人养老金基金产品交易业务申请，需要您提供姓名、职业、联系地址、联系电话、银行卡卡号、银行预留手机号、账户合规信息以及证件号码、照片和有效期等信息以完成实名验证；并提供您的收入情况、资产负债情况、投资经验及投资态度等信息以完成风险测评。我司对您个人信息的收集、保存、使用遵守相关法规要求以及《国投瑞银基金电子直销平台个人信息保护政策》的相关条款。

4. 投资者自主决定个人养老金资金账户的投资计划，包括个人养老金产品的投资品种、投资金额等。个人养老金投资基金业务具有自愿参加、自主选择、自担风险等业务属性。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于相关基金时应认真阅读相关基金合同、招募说明书等文件并选择适合自身风险承受能力的投资品种进行投资。

六、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对基金业绩表现的保证。国投瑞银基金管理有限公司提醒您基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由您自行负担。基金管理人、基金托管人、基金销售机构及相关机构不对基金投资收益做出任何承诺或保证。