中国银行: 中国银行股份有限公司向特定对象发行A股股票募集资金实收情况验资报告

中国银行股份有限公司
向特定对象发行A股股票募集资金实收情况验资报告
             目   录
                            页次
一、 验资报告                     1-2
二、 附件
                                                验资报告
                                                 安永华明（2025）验字第70008878_A02号
                                                            中国银行股份有限公司
                 中国银行股份有限公司：
                   我们接受委托，审验了中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”或“贵
                 行”）截至 2025 年 6 月 13 日止因向特定对象发行 A 股股票而新增注册资本及实收资
                 本（股本）情况。按照国家相关法律、法规的规定以及协议、章程的要求出资，提供
                 真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵行的责任。我
                 们的责任是对贵行新增注册资本及实收资本（股本）情况发表审验意见。我们的审验
                 是依据《中国注册会计师审计准则第 1602 号——验资》进行的。在审验过程中，我们
                 结合贵行的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
                     根据贵行于 2025 年 3 月 30 日召开的 2025 年第四次董事会及于 2025 年 4 月 16
                 日召开的 2025 年第一次临时股东大会审议通过的有关决议，并经国家金融监督管理总
                 局《国家金融监督管理总局关于中国银行向特定对象发行 A 股股票方案及变更股权的
                 批复》（金复﹝2025﹞271 号）及中国证券监督管理委员会《关于同意中国银行股份
                 有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2025﹞1079 号）的批准，本
                 次向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）规模不超过人民币 1,650 亿元
                 （含本数），在扣除相关发行费用后将全部用于增加贵行的核心一级资本。贵行本次
                 发行新股数量为 27,824,620,573 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民
                 币 5.93 元。
                     经审验，截至 2025 年 6 月 13 日止，贵行本次实际向特定对象发行 A 股股票数量
                 扣除本次发行费用人民币 47,341,938.10 元，贵行本次发行的实际募集资金净额为人民
                 币 164,952,658,061.90 元。其中：增加实收资本（股本）为人民币 27,824,620,573.00
                 元，增加资本公积（股本溢价）为人民币 137,128,037,488.90 元，上述金额已考虑相
                 关发行费用可抵扣增值税进项税额影响。
A member firm of Ernst & Young Global Limited
                                                          验资报告（续）
                                                             安永华明（2025）验字第70008878_A02号
                                                                        中国银行股份有限公司
                   贵行本次增资前的注册资本为人民币294,387,791,241.00元，实收资本（股本）
                 为人民币294,387,791,241.00元，已经由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审
                 验，并于2016年11月22日出具安永华明（2016）验字第60100080_A02号验资报告。
                 截至2025年6月13日止，拟申请变更后的注册资本为人民币322,212,411,814.00元，
                 实收资本（股本）为人民币322,212,411,814.00元。
                   本验资报告供贵行申请办理注册资本及实收资本（股本）变更登记及据以向全体
                 股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵行验资报告日后资本保全、偿债能力和
                 持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及
                 本会计师事务所无关。
                          附件：1.新增注册资本实收情况明细表
                 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                                    中国注册会计师：许旭明
                                                                       中国注册会计师：张 凡
                                                中国   北京                    2025 年 6 月 13 日
A member firm of Ernst & Young Global Limited
附件1
                                                 新增注册资本实收情况明细表
                                                      截至2025年6月13日止
被审验单位名称：中国银行股份有限公司                                                                                                      货币单位：人民币元
                                                                            新增注册资本的实际出资情况
                                                                                                         其中：股本
                     认缴新增
      股东名称           注册资本
                                        货币（注）             其他          合计                                占新增          其中：货币出资
                                                                                       金额              注册资本
                                                                                                        比例                         占新增注册
                                                                                                                    金额
                                                                                                                                   资本比例
  中华人民共和国财政部      27,824,620,573.00   27,824,620,573.00    -   27,824,620,573.00   27,824,620,573.00    100%   27,824,620,573.00     100%
       合计         27,824,620,573.00   27,824,620,573.00    -   27,824,620,573.00   27,824,620,573.00    100%   27,824,620,573.00     100%
注：中国银行股份有限公司本次向特定对象发行 A 股股票实际收到募集资金合计为人民币 165,000,000,000.00 元，扣除本次发行费用（考虑了可抵扣增值
税进项税额影响）人民币 47,341,938.10 元后的实际募集资金净额为人民币 164,952,658,061.90 元，其中新增注册资本为人民币 27,824,620,573.00 元。
  附件 2
                                                        注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表
                                                                           截至2025年6月13日止
被审验单位名称：中国银行股份有限公司                                                                                                                                        货币单位： 人民币元
                                  认缴注册资本                                                                           实收资本（股本）
                       变更前                         变更后                           变更前                                                              变更后
   股东名称
                                                                                            占注册        本次增加额                                  占注册           其中：货币出资
                    金额         出资比例            金额             出资比例          金额              资本                                金额             资本总额                         占注册资本
                                                                                           总额比例                                               比例           金额
                                                                                                                                                                          总额比例
境内上市普通股(A
  股)持有人
境外上市外资股(H
  股)持有人
    合计        294,387,791,241.00 100.00% 322,212,411,814.00 100.00% 294,387,791,241.00     100.00%   27,824,620,573.00 322,212,411,814.00 100.00% 322,212,411,814.00       100.00%
附件 3
                           验资事项说明
   一、基本情况
  中国银行股份有限公司（以下简称“贵行”），系国有控股股份制商业银行，其
前身中国银行成立于 1912 年 2 月 5 日。自成立之日至 1949 年，贵行曾履行中央银
行、国际汇兑银行和国际贸易专业银行等职能。1949 年以后，贵行成为国家外汇外贸
专业银行。1994 年，贵行开始向国有商业银行转轨。根据国务院批准的中国银行股份
制改革实施总体方案，贵行于 2004 年 8 月 26 日整体改制为股份制商业银行，成立中
国银行股份有限公司。2006 年，贵行在香港联合交易所有限公司和上海证券交易所上
市，股票代码分别为“3988”及“601988”。
    贵行经国家金融监督管理总局（原中国银行保险监督管理委员会）批准持有
B0003H111000001 号金融许可证，并经原国家工商行政管理总局核准领取统一社会信
用 代 码 911000001000013428 号 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 原 注 册 资 本 为 人 民 币
   二、新增资本的审批情况
  根据贵行 2025 年 3 月 30 日召开的 2025 年第四次董事会及 2025 年 4 月 16 日召
开的 2025 年第一次临时股东大会审议通过的有关决议，并经国家金融监督管理总局
《国家金融监督管理总局关于中国银行向特定对象发行 A 股股票方案及变更股权的批
复》（金复﹝2025﹞271 号）及中国证券监督管理委员会《关于同意中国银行股份有
限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2025﹞1079 号）的批准，本次
向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”），向中华人民共和国财政部发行
股票数量不超过 27,824,620,573 股，募集资金总额不超过人民币 1,650 亿元（含本
数），在扣除相关发行费用后将全部用于增加贵行的核心一级资本。
   三、审验结果
  经审验，截止 2025 年 6 月 13 日，贵行已向特定对象发行 A 股股票 27,824,620,573
股，募集资金总额合计人民币 165,000,000,000.00 元。该募集资金已由本次发行的联
席保荐机构（联席主承销商）之一中银国际证券股份有限公司于 2025 年 6 月 13 日存
入贵行在中国银行总行营业部开立的账号为 778350237052 的募集资金专用账户内，
所有募集资金均以人民币形式汇入该账户。
    上 述 募 集 资 金 总 额 人 民 币 165,000,000,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 人 民 币
元。其中：增加实收资本（股本）为人民币 27,824,620,573.00 元，增加资本公积（股
本溢价）为人民币 137,128,037,488.90 元，上述金额已考虑相关发行费用可抵扣增值
税进项税额影响。截至 2025 年 6 月 13 日止，贵行拟申请变更后的注册资本为人民币
   四、其他事项
   无。