振江股份: 振江股份2024年内部控制评价报告

公司代码：603507                            公司简称：振江股份
               江苏振江新能源装备股份有限公司
江苏振江新能源装备股份有限公司全体股东：
     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2024年12月31日
                      （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
     □是 √否
     √有效 □无效
  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
     □是 √否
  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
     □适用 √不适用
  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围
     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
     司、江苏振风新能源有限公司、振江新能源（通榆）风能有限公司、江阴振江能源科技有限公司、
     连云港振江轨道交通设备有限公司、天津振江新能科技有限公司、江苏振江铸造科技有限公司、辽
     宁振能科技有限公司、上海振江醇动科技有限公司、无锡航工机械制造有限公司、上海荣太科技有
     限公司、江阴振江电力工程有限公司、丹麦振江新能源贸易有限公司、上海底特精密紧固件股份有
     限公司、尚和（上海）海洋工程设备有限公司、南昌振江锂电科技有限公司、江苏振江鼎晖锂能新
     材有限公司、振江（香港）控股有限公司、江苏振江泓昊电力开发有限公司、苏州振江新能源有限
     公司、连云港市振江电力科技有限公司、上海奥柯兰投资管理合伙企业（有限合伙）、振江开特（连
     云港）工业科技有限公司、连云港振江涂装有限公司、振江（连云港）自动化设备有限公司、康平
     振能盛世新能源科技有限公司、上海施必牢紧固系统有限公司、苏州施必牢精密紧固件有限公司、
     榮太（香港）控股有限公司、昆明振江新能源科技有限公司、振江新能（美国）科技股份公司、连
     云港施必牢精密紧固件有限公司、白城施必牢紧固系统有限公司海普曼机器人（上海）有限公司、
     振江新能科技（阿拉伯）有限责任公司、江西振江绿能装备有限公司、DTF lock Fastener 和浙江
     振江新能源装备有限公司。
                     指标                        占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                           100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                       100
     企业组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销
售业务、生产管理、筹资管理、投资管理、研究业务、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合
同管理、内部信息传递、信息系统、关联交易、印鉴管理、内部监督等方面。
     投资管理、采购管理、资产管理、工程项目管理、财务管理、财务报告、信息披露、关联交易等。
     在重大遗漏
     □是 √否
□是 √否
     无
(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
     公司依据企业内部控制规范体系及制订的公司内控制度，组织开展内部控制评价工作。
     □是 √否
  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称       重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
利润总额潜在错       错报>=利润总额的 5%   利润总额的 3%<=错报<利   错报<利润总额的 3%
报                            润总额的 5%
说明:
     无
     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
  缺陷性质                           定性标准
重大缺陷          （1）控制环境无效；
              （2）董事、监事和高级管理人员舞弊行为；
              （3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错
              报；
              （4）公司审计委员会和审计部对财务报告内部控制的监督无效。
重要缺陷          （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
              （2）未建立反舞弊程序和控制措施；
              （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没
              有相应的补偿性控制；
              （4）对于期末财务报告编制过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
              的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷          不属于重大缺陷和重要缺陷的其他控制缺陷。
说明：
     无
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称     重大缺陷定量标准    重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
直接财产损失金     损失>=利润总额的 5%   利润总额的 3%<=损失<利   损失<利润总额的 3%
额                          润总额的 5%
说明：
     无
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                      定性标准
重大缺陷        （1）公司缺乏民主决策程序；
            （2）公司决策程序导致重大失误；
            （3）公司违反国家法律法规并受到严厉处罚；
            （4）公司中高层管理人员和高级技术人员流失严重；
            （5）媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；
            （6）公司重要业务缺乏制度控制或体系失效；
            （7）公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷        （1）公司民主决策程序存在但不够完善；
            （2）公司决策程序导致出现一般失误；
            （3）公司违反企业内部规章，形成损失；
            （4）公司关键岗位业务人员流失严重；
            （5）媒体出现负面新闻，波及局部影响；
            （6）公司重要业务制度或系统存在缺陷；
            （7）公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。
一般缺陷        （1）公司决策程序效率不高；
            （2）公司违反内部规章，但未形成损失；
            （3）公司一般岗位业务人员流失严重；
            （4）媒体出现负面新闻，但影响不大；
            （5）公司一般业务制度或系统存在缺陷；
            （6）公司一般缺陷未得到整改；
            （7）公司存在其他缺陷。
说明：
  无
(三).   内部控制缺陷认定及整改情况
     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
  公司内部控制已建立自我评价和内部审计机制，对存在的一般缺陷一经发现即采取纠正措施，使风
险达到可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
     缺陷
     □是 √否
     缺陷
     □是 √否
     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
     公司内部控制已建立自我评价和内部审计机制，对存在的一般缺陷一经发现即采取纠正措施，使风
险达到可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
     大缺陷
     □是 √否
     要缺陷
     □是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
     √适用 □不适用
司的稳健发展。2025 年，公司将继续完善内部控制体系，规范内部控制执行，强化内部控制监督检查，
促进公司健康、可持续发展，为股东、客户、员工和社会创造更大的价值。
□适用 √不适用
                              董事长（已经董事会授权）：胡震
                             江苏振江新能源装备股份有限公司