交运股份: 上海交运集团股份有限公司内部控制审计报告

上海交运集团股份有限公司
内部控制审计报告
二〇二四年度
                目   录
                        页   次
一、   内部控制审计报告               1-2
            内部控制审计报告
                            信会师报字2025第 ZA10514 号
上海交运集团股份有限公司全体股东：
  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求，我们审计了上海交运集团股份有限公司 2024 年 12 月 31 日
的财务报告内部控制的有效性。
  一、 企业对内部控制的责任
  按照《企业内部控制基本规范》、
                《企业内部控制应用指引》、
                            《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评
价其有效性是上海交运集团股份有限公司董事会的责任。
  二、 注册会计师的责任
  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
  三、 内部控制的固有局限性
  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策
和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。
  四、 财务报告内部控制审计意见
  我们认为，上海交运集团股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按
照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。
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 （此页无正文）
立信会计师事务所          中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
                  中国注册会计师：
 中国•上海            二〇二五年三月三十一日
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