华控赛格: 内部控制审计报告

  深圳华控赛格股份有限公司
中兴财光华审专字（2025）第 211003 号
                     中兴财光华审专字(2025)第211003号
深圳华控赛格股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了深圳华控赛格股份有限公司（以下简称“华控赛格公司”）2024
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
  一、企业对内部控制的责任
  按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业
内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效
性是华控赛格公司董事会的责任。
  二、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
  三、内部控制的固有局限性
  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
  四、财务报告内部控制审计意见
  我们认为，华控赛格公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
  五、非财务报告内部控制的重大缺陷
  无。
  中兴财光华会计师事务所           中国注册会计师：
  （特殊普通合伙）
        中国注册会计师：
中国·北京    2025 年 3 月 14 日