贝隆精密: 兴业证券股份有限公司关于贝隆精密科技股份有限公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见

               兴业证券股份有限公司
           关于贝隆精密科技股份有限公司
使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置
                   换的核查意见
   兴业证券股份有限公司（以下简称 “保荐人”）作为贝隆精密科技股份有限
公司（以下简称“贝隆精密”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的
保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等有关规定，对贝隆精密使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资
金等额置换的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
   经中国证券监督管理委员会《关于同意贝隆精密科技股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》
         （证监许可20231705 号）同意注册，并经深圳证券交易
所同意，贝隆精密首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,800 万股，每股面
值为人民币 1.00 元，发行价格为人民币 21.46 元/股，募集资金总额为人民币
集资金净额为人民币 325,415,054.85 元。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已
于 2024 年 1 月 11 日对公司首次公开发行募集资金的资金到位情况进行了审验，
并出具中汇会验20240016 号《验资报告》。
   公司已和保荐人分别与中国农业银行股份有限公司余姚分行、兴业银行股份
有限公司宁波余姚支行、招商银行股份有限公司宁波余姚支行签订了《募集资金
三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行管理。
二、募集资金投资项目情况
    截至 2025 年 2 月 28 日，募集资金使用情况如下：
                                                    单位：万元
                                     调整后拟投入        募集资金已投
序号           项目名称     项目投资总额
                                     募集资金金额         入金额
            合计           50,606.00     32,541.51     19,284.02
注：补充流动资金项目募集资金已投入金额超过调整后拟投入募集资金金额，原因系该募集
资金到账后产生的存款利息收入及理财收益所致。
三、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的原
因
        公司计划根据实际情况使用自有资金支付部分募投项目所需资金，并以募集
资金等额置换，具体原因如下：
        公司募投项目实施过程中需要支付项目人员的工资、社保、公积金、奖金、
餐费补贴等薪酬费用。根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》规定，
人员薪酬的支付应通过公司基本存款账户或一般存款账户办理，不能通过募集资
金专户直接支付。根据税务机关、社会保险及住房公积金征收机关的要求，公司
每月各项税费的缴纳、社会保险费用及住房公积金的汇缴均通过银行托收的方式
进行，若通过多个银行账户支付，造成公司操作不便且影响支付效率。
    为保障募投项目的顺利推进，公司计划在募投项目的实施期间，根据实际需
要并经相关审批后，先以自有资金方式支付募投项目的相关款项，后续以募集资
金等额置换，定期从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户，该部分等
额置换资金视同募投项目使用资金。
四、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的操
作流程
拟以自有资金垫付的募投项目相关款项提交付款申请。财务部门根据审批后的付
款申请单，以自有资金进行款项支付。
度汇总自有资金支付的募投项目资金明细，定期统计未置换的以自有资金支付募
投项目的款项，按照募集资金支付的有关审批程序，将自有资金支付的募投项目
所使用的款项，从募集资金账户中等额转入公司一般账户。
期或不定期对公司采取现场核查、书面问询等方式行使监管权，公司和存放募集
资金的商业银行应当配合保荐人及保荐代表人的核查与问询。
五、对公司的影响
  公司根据募投项目实施的具体情况，使用自有资金支付募投项目部分款项并
以募集资金等额置换，不影响募投项目投资计划的正常实施，不存在变相更改募
集资金投向和损害股东利益的情形。
六、履行的审议程序及相关意见
  （一）董事会审议情况
  公司于 2025 年 3 月 13 日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关
于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。
  董事会认为：公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置
换事项不会影响募投项目的正常实施，不会变相改变募集资金投向，不会损害公
司及股东权益。董事会同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金支付募投项
目所需资金，后续定期以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资
金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。
  （二）监事会审议情况
  公司于 2025 年 3 月 13 日召开了第二届监事会第六次会议，审议通过了《关
于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。
  监事会认为：公司使用自有资金支付募投项目所需部分资金并以募集资金等
额置换的事项履行了必要的决策程序，制定了相应的操作流程，不会影响公司募
投项目正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。监事会
一致同意本次公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换
事项。
七、保荐人核查意见
  经核查，保荐人认为：公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资
金等额置换事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序。公
司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，不影响公司募投
项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向和损害公司及股东，特别是中
小股东利益的情形，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的相关规定。
  综上，保荐人对公司本次使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金
等额置换的事项无异议。
  （以下无正文）
  （本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于贝隆精密科技股份有限公司
使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见》之签章
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 保荐代表人：
     张华辉         贾晓斌
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