京泉华: 民生证券股份有限公司关于公司2024年度持续督导定期现场检查报告

                   民生证券股份有限公司
             关于深圳市京泉华科技股份有限公司
保荐机构名称：民生证券股份有限公司 被保荐公司简称:京泉华
保荐代表人姓名：李秘                   联系电话：0755-22662000
保荐代表人姓名：秦亚中                  联系电话：0755-22662000
现场检查人员姓名：李秘、秦亚中
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 16 日至 2024 年 12 月 18 日
一、现场检查事项                                        现场检查意见
（一）公司治理                                     是     否   不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、三会议事规则及公司治理制度的具体内容及执行情况；
（2）查阅股东大会、董事会、监事会文件及公开披露文件，对三会召集情况、出席
会议人员资格、表决程序等事项进行核查；
（3）访谈公司相关部门人员，了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事、监事
和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况；
（4）通过查阅公开披露文件、股东名册等，了解实际控制人持有公司股份的变化情
况及遵守相关法律法规情况。
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内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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规范性文件和本所相关业务规则履行职责
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信息披露义务
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相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）核查内控制度是否符合监管制度要求，并核查其执行情况；
（2）查阅内部审计部门提交工作计划和报告；
（3）查阅审计委员会相关会议文件；
（4）查阅董事会相关会议文件及其关于内部控制有效性的自我评价报告；
（5）访谈公司内部审计部负责人，了解内部控制制度执行情况，以及内部审计工作
开展情况。
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门（如适用）
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部审计部门（如适用）
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计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
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工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问     √
题等（如适用）
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情况进行一次审计（如适用）
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审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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内部控制评价报告（如适用）
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立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度，并核查公司的信息披露流程是否符合相关制度的
要求;
（2）查阅信息披露文件及支持文件，核对披露文件内容与公司的实际情况是否一
致，信息披露是否及时、真实、准确；
（3）查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所指定信息披露网站刊载的投资者关系
活动记录表。
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信息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、关联交易制度等相关文件，核查保护公司利益不受侵害的制度
完备性；
（2）通过公司信息披露内容、财务数据、外部媒体报道等渠道核查是否存在损害公
司利益行为的迹象；
（3）核查公司关联交易的审批程序是否合规、价格是否公允、交易是否具有必要
性，关联交易的信息披露是否符合规定；
（4）查阅公司提供的关联方清单，抽查大额资金往来凭证，结合定期报告、财务报
表、往来明细账等核查是否存在遗漏的关联交易事项。
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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义务
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务
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债务等情形
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应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）走访公司募投项目建设现场，现场查看募集资金投资项目实施情况及实现的效
益情况；
（2）查阅募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，核查其完备性；
（3）查阅募集资金三方监管协议、募集资金专户银行对账单、明细账；
（4）查阅募集资金使用的合同及资金使用审批单、付款凭证，核查公司是否按照规
定及披露的用途使用募集资金；
（5）查阅公司公开披露的相关信息；
（6）访谈董事会秘书、财务总监等相关人员，了解募集资金存放情况，以及募集资
金投资项目实施进展等。
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时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动
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资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风
险投资
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效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司公开披露的定期报告；
（2）对财务报表进行分析，核查公司重大财务数据的合理性，分析是否存在业绩操
纵的迹象，并抽查重要会计科目对应的合同、原始凭证等。
（3）比较公司历年的财务数据，核查相关财务指标是否存在大幅波动；
（4）比较公司与同行业公司财务数据，核查公司业绩是否与所处行业存在明显差
异。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；
（2）核查公司股权变动情况，核查公司股东是否违背股票减持承诺；
（3）核查实际控制人对外投资情况，分析是否违背同业竞争的承诺；
（4）分析公司的资金往来情况，核查公司是否为激励对象提供财务资助；
（5）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证，核查交易背景；
（3）分析公司的外部经营环境的变化对公司的潜在影响。
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或者风险
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相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。
  （本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于深圳市京泉华科技股份有
限公司 2024 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）
  保荐代表人：
           李   秘      秦亚中
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