劲仔食品: 民生证券股份有限公司关于劲仔食品集团股份有限公司2024年度持续督导定期现场检查报告

                民生证券股份有限公司
            关于劲仔食品集团股份有限公司
  根据《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，民生证券股份有限公
司作为劲仔食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年度非公开发行股
票并上市的保荐机构，对其 2024 年有关情况进行了现场检查，具体如下：
保荐人名称：民生证券股份有限公司                被保荐公司简称：劲仔食品
保荐代表人姓名：李江娜                     联系电话：0531-82596870
保荐代表人姓名：孙振                      联系电话：0531-82596870
现场检查人员姓名：李江娜、李晓东
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 18 日至 2024 年 12 月 20 日
一、现场检查事项                                    现场检查意见
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（一）公司治理                                     是   否
                                                     用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、三会及专业委员会议事规则等制度，核查公司治理制度是
   否完备，是否符合相关法律法规的规定；
（2）查阅股东大会、董事会、监事会的会议决议、会议记录等文件，对三会召
   开、出席人员资格、表决程序、信息披露等事项进行核查；
（3）实地查看公司生产经营及办公场所，并访谈相关部门负责人，核查是否存
   在影响公司独立性的风险；
（4）了解公司董事、监事和高级管理人员的变动情况，以及其任职期间履行职
   务勤勉尽责情况；
（5）了解实际控制人及主要股东持有公司股份的变化情况，以及其遵守相关
   法律法规、履行承诺情况。
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内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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履行职责
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息披露义务
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相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司内部控制制度，核查是否符合相关法律法规的要求；
（2）查阅内部审计部门编制的内部审计工作计划、内部审计报告等；
（3）查阅审计委员会相关会议的决议文件、会议记录等；
（4）查阅董事会相关会议文件及其关于内部控制有效性的自我评价报告；
（5）访谈公司内部审计部负责人，了解内部控制制度执行情况，以及内部审
   计工作开展情况。
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门（如适用）
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部审计部门（如适用）
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用）
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计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
                             √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
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情况进行一次审计（如适用）
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计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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部控制评价报告（如适用）
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建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度，并核查公司的信息披露流程是否符合法律
   法规，以及公司信息披露管理制度的要求；
（2）查阅信息披露文件及支持文件，核对披露文件内容与公司的实际情况是
   否一致，信息披露是否及时、真实、准确；
（3）查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所指定信息披露网站刊载的投资
   者关系活动记录表。
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信息披露管理制度的相关规定
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载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司章程，以及关联交易、对外担保相关文件，核查保护公司利益
   不受侵害相关制度的完备性；
（2）通过公司信息披露文件、财务数据、外部媒体报道等渠道核查是否存在
   损害公司利益行为的迹象；
（3）获取关联交易合同及相关决议、审批记录，核查审批程序是否合规、价
   格是否公允、交易是否具有必要性、信息披露是否符合规定；
（4）查阅关联方清单，结合定期报告、财务报表、往来明细账等核查是否存
   在遗漏的关联交易事项。
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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义务
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务
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债务等情形
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应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）走访公司募投项目建设现场，查看募集资金投资项目实施情况；
（2）查阅募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，核查其完备性；
（3）查阅募集资金三方监管协议、募集资金专户银行对账单、明细账；
（4）查阅募集资金使用的合同及资金使用审批单、付款凭证，核查公司是否
   按照规定及披露的用途使用募集资金；
（5）访谈董事会秘书、财务总监等相关人员，了解募集资金存放情况，以及
   募集资金投资项目实施进展等。
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情形
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时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
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金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风
险投资
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效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司公开披露的定期报告、临时报告等信息披露文件；
（2）对财务报表进行分析，核查公司重大财务数据的合理性，分析是否存在
   业绩操纵的迹象，并抽查重要会计科目对应的合同、原始凭证等。
（3）比较公司历年的财务数据，核查相关财务指标是否存在大幅波动；
（4）比较公司与同行业公司财务数据，核查是否与所处行业存在明显差异。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；
（2）核查公司股权变动情况，核查公司股东是否违背股票减持承诺；
（3）核查实际控制人对外投资情况，核查是否违背同业竞争的承诺；
（4）分析公司的资金往来情况，核查公司是否为激励对象提供财务资助；
（5）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录，核查交易背景是否合理；
（3）分析公司外部经营环境的变化的潜在影响。
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或者风险
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关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。
（以下无正文）
  （本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于劲仔食品集团股份有限公司
   保荐代表人：
            李江娜              孙振
                            民生证券股份有限公司