领湃科技: 天健审〔2024〕7-623号湖南领湃科技集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来报告

              目    录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
  审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页
三、资质证书复印件…………………………………………………第 4—7 页
   非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
                 专项审计说明
                 天健审〔2024〕7-623 号
湖南领湃科技集团股份有限公司全体股东：
  我们接受委托，审计了湖南领湃科技集团股份有限公司（以下简称领湃科技
公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审
计了后附的领湃科技公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）
                   。
  一、对报告使用者和使用目的的限定
  本报告仅供领湃科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为领湃科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
  为了更好地理解领湃科技公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
  二、管理层的责任
  领湃科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理（2023 年 12 月修订）
                    》（深证上〔2023〕1204 号）的规定编制汇总
表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
  三、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施审计工作的基础上对领湃科技公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
  四、工作概述
  我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  五、审计结论
  我们认为，领湃科技公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公
司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——
                   （深证上〔2023〕1204 号）的规定，如实反映了
业务办理（2023 年 12 月修订）》
领湃科技公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：
        中国·杭州          中国注册会计师：
                       二〇二四年四月二十三日
                                                  非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：湖南领湃科技集团股份有限公司                                                                                                                                       单位：人民币万元
                                                         上市公司核算的会     2023年期初                                    2023年度偿还累      2023年期末
    非经营性资金占用            资金占用方名称        占用方与上市公司的关联关系                                     发生金额           金的利息                                  占用形成原因      占用性质
                                                            计科目       占用资金余额                                       计发生金额        占用资金余额
                                                                                       （不含利息）           （如有）
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控股股东、实际控制人及其附属企业
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         小   计             -                 -                  -                                                                                           -
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前控股股东、实际控制人及其附属企
业
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         小   计             -                 -                  -                                                                                           -
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其他关联方及其附属企业
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         小   计             -                 -                  -                                                                                           -
         总   计             -                 -                  -                                                                                           -
                                                         上市公司核算的会     2023年期初                                    2023年度偿还累      2023年期末                往来性质（经营性往
    其它关联资金往来            资金往来方名称        往来方与上市公司的关联关系                                     发生金额           金的利息                                  往来形成原因
                                                            计科目       往来资金余额                                       计发生金额        往来资金余额                 来、 非经营性往来 ）
                                                                                       （不含利息）           （如有）
                   苏州领湃新能源科技有限公司     子公司                 其他应收款          17,052.66         2,368.08                  19,295.13        125.61    资金拆借      非经营性往来
                   湖南领湃新能源研究院有限公司    子公司                 其他应收款                5.00        1,194.88                      78.46      1,121.42    资金拆借      非经营性往来
                   湖南领湃储能科技有限公司      子公司                 其他应收款                            2,146.38                                 2,146.38    资金拆借      非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
                   湖南领湃销售有限公司        子公司                 其他应收款                              741.10                     498.00        243.10    资金拆借      非经营性往来
                   湖南领迈新能源发展有限公司     子公司                 其他应收款                               11.55                                    11.55    资金拆借      非经营性往来
                   湖南领湃锂能有限公司        子公司                 其他应收款                           66,668.02                  58,956.66      7,711.36    资金拆借      经营性往来
                   衡阳弘电新能源科技有限公司     受同一最终控制方控制的公司       其他应收款                               58.73                                    58.73    代付电费      非经营性往来
                   惠州大亚湾达志精细化工有限公司                       应收账款                                96.97                                    96.97    销售业务      经营性往来
                                     联方
其他关联方及其附属企业        衡阳弘电新能源科技有限公司     受同一最终控制方控制的公司       应收账款                                50.33                      34.33         16.00    销售业务      经营性往来
                   衡阳智马汽车销售服务有限公司    受同一最终控制方控制的公司       应收账款                               600.46                     351.55        248.91   应收账款转让     经营性往来
                                     受同一最终控制方控制的公司弘湘国
                   湖南猎豹汽车股份有限公司                          合同资产                                30.00                                    30.00    销售业务      经营性往来
                                     投董事长张雨民担任该公司董事长
         总   计             -                 -                  -       17,057.66        73,966.50                  79,214.13     11,810.02                 -
法定代表人：                                           主管会计工作的负责人 ：                                               会计机构负责人 ：
仅为湖南领湃科技集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审
计说明后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具
有执业资质未经本所 书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披
露。
仅为湖南领湃科技集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审
计说明后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合
法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为 湖南领湃科技集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明彭宗显是中国注册会计
师，未经彭宗显本人 书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传
送或披露。
仅为湖南领湃科技集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况的专项审计说明后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明赵祖荣是中国
注册会计师，未经赵祖荣本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得
向第三方传送或披露。