华纳药厂: 天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于湖南华纳大药厂股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）
   关于湖南华纳大药厂股份有限公司
      情况的专项审计说明
附表 2
                            关于湖南华纳大药厂股份有限公司
                                                                                               单位：万元
                   占用方与上            2023 年期初              2023 年度   2023 年度   2023 年期
 非经营性资    资金占用方            上市公司核算              用累计发生                                    占用形成
                   市公司的关            占用资金余                 占用资金的     偿还累计发     末占用资金            占用性质
  金占用       名称             的会计科目               金额(不含利                                    原因
                    联关系                 额                 利息(如有)     生金额        余额
                                                   息)
现控股股                                                                                           非经营性占
东、实际控                                                                                            用
制人及其附                                                                                          非经营性占
属企业                                                                                              用
  小计        /        /       /                                                           /       /
前控股股                                                                                           非经营性占
东、实际控                                                                                          用
制人及其附                                                                                          非经营性占
属企业                                                                                            用
  小计        /        /       /                                                           /       /
                                                                                               非经营性占
其他关联方
                                                                                               用
及其附属企
                                                                                               非经营性占
业
                                                                                               用
  小计        /        /       /                                                           /       /
  总计        /        /       /                                                           /       /
                   往来方与上            2023 年期初                        2023 年度   2023 年期
 其他关联资                     上市公司核算              来累计发生      往来资金的                         往来形成
         资金往来方名称   市公司的关            往来资金余                           偿还累计发     末往来资金            往来性质
  金往来                      的会计科目               金额（不含      利息（如                           原因
                     系                  额                            生金额        余额
                                                 利息）        有）
控股股东、
                                                                                       经营性往来
实际控制人
及其附属企
                                                                                       经营性往来
业
        湖南华纳大药厂手性                                                                      非经营性往
                    全资子公司   其他应收款   13,650.59   160.99   1,318.27   12,493.30   资金往来
        药物有限公司                                                                         来
        湖南华纳大药厂天然                                                                      非经营性往
                    全资子公司   其他应收款    9,551.69    22.96    613.12     8,961.53   资金往来
        药物有限公司                                                                         来
上市公司的   湖南华纳大药厂科技                                                                      非经营性往
                    全资子公司   其他应收款     926.25     57.62    932.55       51.31    资金往来
子公司及其   开发有限公司                                                                         来
附属企业    湖南华纳大药厂医贸                                                                      非经营性往
                    全资子公司   其他应收款        6.28   155.94    162.22                资金往来
        有限公司                                                                           来
        湖南省新兴中药配方
                                                                                       非经营性往
        颗粒工程研究中心有   全资子公司   其他应收款        0.22                0.22               资金往来
                                                                                       来
        限公司
                                                                                       非经营性往
                                                                                       来
关联自然人
                                                                                       非经营性往
                                                                                       来
                                                                                       非经营性往
其他关联方
                                                                                       来
及其附属企
                                                                                       非经营性往
业
                                                                                       来
 总计         /         /        /    24,135.03   397.51   3,026.39   21,506.14     /      /