钢研纳克: 国投证券股份有限公司关于钢研纳克检测技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

                   国投证券股份有限公司
               关于钢研纳克检测技术股份有限公司
      根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规
    则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
    等有关规定，国投证券股份有限公司（曾用名：安信证券股份有限公司，以下简
    称“国投证券”或“保荐机构”）作为钢研纳克检测技术股份有限公司（以下简称
    “钢研纳克”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导保荐机构，
    对钢研纳克2023年度募集资金存放和使用情况进行了专项核查，具体情况报告
    如下：
      一、募集资金基本情况
      （一）实际募集资金金额、资金到账时间
      经中国证券监督管理委员会《关于核准钢研纳克检测技术股份有限公司首次
    公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1847号）核准，公司首次公开发行人民
    币普通股股票（A股）6,205万股，发行价格为4.50元/股，募集资金总额27,922.50
    万元，保荐机构（主承销商）国投证券扣除承销费用1,700万元后，将26,222.50
    万元划至公司募集资金专户。上述募集资金已由中天运会计师事务所（特殊普通
    合伙）审验，并于2019年10月28日出具“中天运[2019]验字第90067号”《验资报
    告》。
      上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。
      （二）本年度使用金额及年末余额
      本年度募集资金使用金额及年末余额明细情况如下：
                                             单位：元
               募集资金账户使用和结余情况                 金额
                  募集资金总额                    279,225,000.00
    减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金                   49,418,529.37
      置换已支付发行费用自筹资金                           6,062,543.40
累
计     直接投入募集资金投资项目                          195,004,070.65
收     支付发行费用                                 26,903,773.59
支
      银行手续费                                      14,773.26
      注销转出                                    2,282,527.84
    加：利息收入                             1,448,725.43
    减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
     置换已支付发行费用自筹资金
本    直接投入募集资金投资项目                      2,932,582.02
期
     支付发行费用
收
支    银行手续费                                 1,678.34
     注销转出                              2,282,527.84
    加：利息收入                                 7,381.74
              募集资金专户期末余额                987,507.32
      二、募集资金存放和管理情况
      （一）募集资金的管理情况
      为了规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防
    范资金使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，根据《中华人民共和国
    公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
    《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和
    《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，结合本公司实际情
    况，制订了《钢研纳克检测技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称
    《管理制度》）。根据《管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储，公
    司分别与华夏银行北京分行营业部、中国工商银行股份有限公司北京赵登禹路支
    行、北京银行中轴路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利
    和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三
    方监管协议职责履行良好。
      公司下属钢研纳克成都检测认证有限公司与中国工商银行股份有限公司成都
    双流支行签订了《募集资金四方监管协议》，钢研纳克江苏检测技术研究院有限
    公司与中国工商银行股份有限公司昆山分行签订了《募集资金四方监管协议》，
    明确了各方的权利和义务。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不
    存在重大差异，四方监管协议职责履行良好。
    审议通过了《关于钢研纳克检测技术股份有限公司部分募投项目结项并将节余募
    集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“成都检测实验室建设项目”、“材料评
    价创新能力建设项目”、“营销与服务云平台项目”结项，并将其节余募集资金与相
 应利息收入永久补充流动资金。在永久性补充流动资金事项实施完毕后，公司将
 注销相关募集资金专户。
 开立的账号为 0200224019200025519 的募集资金专户结余金额 69,927.19 元永久补
 充流动资金，并将该募集资金专户予以注销；2023 年 10 月 20 日，公司将在中国
 工商银行股份有限公司成都府河音乐花园支行开立的账号为 4402939129100108202
 的募集资金专户结余金额 36,564.7 元永久补充流动资金完毕，并将该募集资金专
 户予以注销；2023 年 11 月 1 日，公司将在北京银行中轴路支行开立的账号为 2000
 并将该募集资金专户予以注销,相关的《募集资金三方监管协议》及《募集资金四
 方监管协议》也予以终止。
     （二）募集资金的存放情况
     公司的募集资金已全部存放于董事会决定的募集资金专项账户中集中管理，
 实行专项存储和专款专用制度。截至2023年12月31日，公司募集资金专户存储情
 况如下表：
                                                          单位：元
       银行名称                     账号             存储方式     截止日余额
华夏银行北京分行营业部          10250000002958352          活期          977,544.33
中国工商银行股份有限公司北京赵                                 活期    2023年10月17日注销
登禹路支行
北京银行中轴路支行            20000026317500031216302    活期    2023年11月1日注销
中国工商银行股份有限公司成都府                                 活期    2023年10月20日注销
河音乐花园支行
中国工商银行股份有限公司昆山
花桥支行
         合计                                                 987,507.32
     三、募集资金的实际使用情况
     （一）募集资金投资项目资金使用情况
     本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”。
     （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
     报告期内募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
     （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集
资金置换预先投入募投项目的自筹资金 49,418,529.37 元及已支付发行费用的自
筹资金 6,062,543.40 元。中天运会计师事所（特殊普通合伙）对该情况进行了审
验、并出具了中天运[2019]普字第 90065 号号鉴证报告；国投证券出具了同意置
换的专项意见，公司于 2019 年 11 月 30 日进行了公告。
  四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
  报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
  五、募集资金使用及披露中存在的问题
  报告期内，公司严格按照相关规定，及时、真实、准确、完整地披露了募集
资金存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
  六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
  大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度募集资金存放与使用
情况出具了专项报告，认为：钢研纳克检测技术股份有限公司募集资金专项报
告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所
发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了钢研纳克检测技术
股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况。
  七、保荐机构核查意见
  经核查，保荐机构认为，钢研纳克 2023 年度募集资金存放与使用情况符合《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市
公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、
法规和规范性文件的有关规定；钢研纳克对募集资金进行专户储存和专项使用，不
存在改变募集资金用途及损害股东利益等情况，募集资金存放及使用情况合法合规。
附表：募集资金使用情况对照表
 编制单位：钢研纳克检测技术股份有限公司                                                                                                单位：人民币元
募集资金总额                                        279,225,000.00    本年度投入募集资金总额                                              2,932,582.02
报告期内变更用途的募集资金总
额
累计变更用途的募集资金总额                                                   已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比
例
                                                                               截至期
            是否已                                                                                                              项目可
                                                                               末投资
            变更项                                                 截至期末累                    项目达到预                      是否达      行性是
承诺投资项目和超募         募集资金承           调整后投资           本年度投                          进度                   本年度实现
            目（含                                                 计投入金额                    定可使用状                      到预计      否发生
  资金投向            诺投资总额            总额(1)           入金额                         （%）                    的效益
            部分变                                                   (2)                     态日期                        效益      重大变
                                                                                (3)＝
             更）                                                                                                               化
                                                                               (2)/(1)
承诺投资项目
钢研纳克江苏检测技
术研究院有限公司分         171,258,600.0   171,258,600.0   2,881,634.0   171,396,605.             2023 年 5
             否                                                                 100.08                2,750,163.66    是         否
析检测、仪器生产项                     0               0             2            80                 月
目
成都检测实验室建设                                                       39,978,827.9             2022 年 12   21,952,552.6
             否    40,000,000.00   40,000,000.00         0.00                   99.95                                 是         否
项目                                                                         3                 月                  3
材料评价创新能力建                                                                                 2023 年 4
             否    10,000,000.00   10,000,000.00    40,000.00    8,048,460.00   80.48                      不适用       不适用        否
设项目                                                                                          月
营销与服务云平台项                                                       24,998,706.2             2022 年 12
             否    25,000,000.00   25,000,000.00    10,948.00                   99.99                      不适用       不适用        否
目                                                                          9                 月
承诺投资项目小计                                                                       99.25
未达到计划进度或预
            室测试评价条件进行升级改造，其效益体现在公司可扩大服务范围，提升技术水平和服务附加值。
计收益的情况和原因
（分具体募投项目）
            统的互联互通，其效益体现在公司业务范围的扩展、服务半径的扩大、用户体验的优化以及内部管理效率提升。
项目可行性发生重大
            不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用
            不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
            不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
            不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
            详见本报告三、（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
            不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资   2023 年度，公司将成都检测实验室建设项目、材料评价创新能力建设项目、营销与服务云平台项目的结余资金总计 2,282,527.84 元
金结余的金额及原因   永久补充企业流动资金。
尚未使用的募集资金
            尚未使用的募集资金存放于募集资金专户的余额为 987,507.32 元
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他   不适用
情况
（此页无正文，为《国投证券股份有限公司关于钢研纳克检测技术股份有限公司
保荐代表人：
            张翊维         樊长江
                          国投证券股份有限公司
                                  年   月   日