云从科技: 2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

            云从科技集团股份有限公司
       募集资金存放与使用情况鉴证报告
                 大华核字[2024]0011003188 号
  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
         云从科技集团股份有限公司
       募集资金存放与使用情况鉴证报告
              （2023 年度）
              目    录           页   次
一、   募集资金存放与使用情况鉴证报告           1-2
二、   云从科技集团股份有限公司 2023 年度募集资   1-6
     金存放与实际使用情况专项报告
                                   大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                     北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                      电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                               www.dahua-cpa.com
  募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
                               大华核字[2024]0011003188 号
云从科技集团股份有限公司全体股东：
  我们审核了后附的云从科技集团股份有限公司（以下简称“云从
科技”
  ）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》
                            （以下简
称“《募集资金专项报告》”）。
  一、董事会的责任
  云从科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）
         》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集
资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
  二、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对云从科技募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《募集资
金专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。
             大华核字[2024]0011003188 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
  在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
  三、鉴证结论
  我们认为，《募集资金专项报告》在所有重大方面按照中国证券
监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022 年修订）
                  》《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有
重大方面公允反映了云从科技 2023 年度募集资金存放与使用情况。
  四、对报告使用者和使用目的的限定
  本报告仅供云从科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为云从科技年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师：
                                           张瑞
     中国·北京              中国注册会计师：
                                          穆雪飞
                          二〇二四年四月十七日
云从科技集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
                     云从科技集团股份有限公司
   一、募集资金基本情况
   经中国证券监督管理委员会证监发行字[2022]333 号文核准，并经上海证券交易所同意，
云从科技集团股份有限公司（以下简称“公司”
                    ）于 2022 年 05 月 18 日向社会公众公开发行
普通股（A 股）股票 11,243 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 15.37 元。截至 2022 年
额 162,709.49 万元。
   截止 2022 年 05 月 24 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000266 号”验资报告验证确认。
   截止 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 1,439,065,318.75 元，其中：公司
于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 445,119,800.00 元，于 2022
年 05 月 24 日起至 2023 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 993,945,518.75 元；本
年度使用募集资金 188,605,596.06 元。截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币
理财收益 12,175,123.67 元，及未到期理财余额 100,000,000.00 元)。
   二、募集资金的管理情况
   为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
           《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求（2022 年修订）》
              《上海证券交易所科创板股票上市规则》
                               《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《云
从科技集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）
                                 ，该《管理制度》
经公司第一届第十八次董事会审议通过，并业经公司 2022 年第一次临时股东大会以及 2024
年第一次临时股东大会表决通过对其进行的修订。
   根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中国工商银行股份有限公司广
州工业大道支行、中国工商银行股份有限公司广州云山支行、中国建设银行股份有限公司广
州天河工业园支行、上海浦东发展银行徐汇支行、中信银行股份有限公司重庆冉家坝支行、
招商银行股份有限公司广州科技园支行、恒丰银行股份有限公司上海分行营业部开设募集资
金专项账户，便于公司对不同募投项目的募集资金管理，并于 2021 年 9 月 12 日、2021 年 10
月 9 日、2021 年 10 月 15 日、2021 年 10 月 15 日、2022 年 6 月 8 日、2022 年 6 月 24 日、2022
                               专项报告 第1页
云从科技集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
年 8 月 19 日与中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）
                                  、恒丰银行股份有限公
司上海分行营业部、中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行、中国建设银行股份有限
公司广州天河工业园支行、招商银行股份有限公司广州科技园支行、中国工商银行股份有限
公司广州云山支行、上海浦东发展银行徐汇支行、中信银行股份有限公司重庆冉家坝支行、
中国银行股份有限公司广州龙穴岛支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简
称“《三方监管协议》”），并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》
                              ，同意公司对募投项
目拟投入募集资金金额进行调整，于 2022 年 9 月 26 日注销了中国银行股份有限公司广州龙
穴岛支行开设的用于人工智能解决方案综合服务生态项目的募集资金专项账户，具体内容请
详见公司于 2022 年 8 月 30 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于调整募
集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》
                   （公告编号：2022-003）
                                 。
  《三方监管协议》与证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不
存在重大差异，
      《三方监管协议》的履行不存在问题。
  截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
                                                                   金额单位：人民币元
   银行名称             账号               初时存放金额             截止日余额           存储方式   备注
招商银行股份有限公
司广州科技园支行
招商银行股份有限公
司广州科技园支行
招商银行股份有限公
司广州科技园支行
招商银行股份有限公
司广州科技园支行
招商银行股份有限公
司广州科技园支行
招商银行股份有限公
司广州科技园支行
招商银行股份有限公
司广州科技园支行
招商银行股份有限公
司广州科技园支行
中国工商银行股份有
限公司广州工业大道    3602002929200447541                        81,232,612.24   活期
支行
中国工商银行股份有
限公司广州云山支行
中国建设银行股份有
限公司广州天河工业    44050147051300000250                                       活期     已销户
园支行
恒丰银行股份有限公    802110010122728348                                         活期     已销户
                                   专项报告 第2页
云从科技集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
   银行名称                     账号               初时存放金额                截止日余额               存储方式           备注
司上海分行营业部
中信银行股份有限公
司重庆冉家坝支行
上海浦东发展银行徐
汇支行
   合       计                                 1,658,927,136.00      105,568,432.17
  注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，系
利息、银行手续费、闲置资金理财等累计形成的金额。
                                                                                       金额单位：人民币元
                               产品             产品
委托方            受托方                                               购买金额            购买日期           到期日期        收益金额
                               名称             类型
       上海浦东发展银                              保本浮动收益
                           结构性存款                                100,000,000.00      2022/10/9   2023/1/10     25,277.78
       行徐汇支行                                型
       中国工商银行股
                                            保本浮动收益
       份有限公司广州             结构性存款                                100,000,000.00 2022/12/27       2023/3/29    743,561.64
                                            型
       工业大道支行
       上海浦东发展银                              保本浮动收益
                           结构性存款                                 90,000,000.00      2023/1/13   2023/4/13    618,750.00
       行徐汇支行                                型
云从科    中国工商银行股
技集团    份有限公司广州             定期存款             定期存款                 50,000,000.00      2023/3/30   2023/9/30    362,500.00
股份有    工业大道支行
限公司    中国工商银行股
       份有限公司广州             定期存款             定期存款                 50,000,000.00      2023/3/30   2023/9/30    362,500.00
       工业大道支行
       中国工商银行股
       份有限公司广州             定期存款             定期存款                 30,000,000.00      2023/3/30   2023/9/30    217,500.00
       工业大道支行
       上海浦东发展银                              保本浮动收益
                           结构性存款                                100,000,000.00      2023/4/14   2024/4/15           0.00
       行徐汇支行                                型
       合       计                                                520,000,000.00                              2,330,089.42
  截至 2023 年 12 月 31 日，
                     公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 10,000.00 万元。
  三、2023 年度募集资金的使用情况
  详见附表 1《募集资金使用情况表》
                  。
  四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
  公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
  五、募集资金使用及披露中存在的问题
  公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和
                                           专项报告 第3页
    云从科技集团股份有限公司
    募集资金存放与使用情况专项报告
    附表 1
                                                                 募集资金使用情况表
  编制单位：云从科技集团股份有限公司
募集资金总额                                                                1,627,094,945.89 本年度投入募集资金总额                                                        188,605,596.06
变更用途的募集资金总额                                                                      0.00
                                                                                        已累计投入募集资金总额                                                     1,439,065,318.75
变更用途的募集资金总额比例                                                                不适用
            已变更项                                         截至期末累计投 截至期末                    项目可行
           目，含部分 募集资金承诺投         截至期末承诺投         截至期末累计投 入金额与承诺投 投入进度 项目达到预定可 本年度实 是否达到 性是否发
 承诺投资项目                  调整后投资总额         本年度投入金额
            变更（如   资总额            入金额(1)          入金额(2)  入金额的差额 （%）(4) 使用状态日期 现的效益 预计效益 生重大变
             有）                                           (3)＝(2)-(1) ＝(2)/(1)             化
人机协同操作系
             否   813,315,400.00     760,000,000.00   760,000,000.00   147,583,298.86    665,401,072.42    -94,598,927.58   87.55%      已结项        不适用   不适用       否
统升级项目
轻舟系统生态建
             否   831,064,800.00     220,000,000.00   220,000,000.00   35,745,909.05     122,687,858.18    -97,312,141.82   55.77%    2024 年 6 月   不适用   不适用       否
设项目
人工智能解决方
案综合服务生态      是   1,412,172,100.00        0.00             0.00           不适用                 0.00              0.00        不适用         不适用        不适用   不适用       否
项目
补充流动资金       否   693,447,700.00     647,094,945.89   647,094,945.89    5,276,388.15     650,976,388.15     3,881,442.26    100.60%     不适用        不适用   不适用       否
   合计        —   3,750,000,000.00 1,627,094,945.89 1,627,094,945.89   188,605,596.06    1,439,065,318.75 -188,029,627.14   88.44%        —          —    —        —
              公司于 2023 年 11 月 18 日分别召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期的议案》           ，同意公
未达到计划进度原因（分具体 司将“轻舟系统生态建设项目(以下简称“轻舟项目”)”的建设期进行延长，计划轻舟项目整体达到预定可使用状态时间由 2023 年 12 月 31 日调整至 2024
募投项目）         年 6 月 30 日，具体内容请详见公司于 2023 年 11 月 20 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司募集资金投资项目延期的公告》
                                                                                                   （公
              告编号：2023-060） 。
项目可行性发生重大变化的情
              不适用
况说明
              公司于 2022 年 8 月 29 日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支
募集资金投资项目先期投入及 付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为 44,843.40 万元。具体内容请
置换情况          详见公司于 2022 年 8 月 30 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《云从科技关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹
              资金的公告》    （公告编号：2022-014）
                                      。
                                                                           专项报告 第5页
    云从科技集团股份有限公司
    募集资金存放与使用情况专项报告
用闲置募集资金暂时补充流动
              不适用。
资金情况
              为提高募集资金使用效率，公司于 2022 年 6 月 6 日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资
              金进行现金管理的议案》       ，同意公司在确保不影响公司募投项目实施和资金安全的情况下，拟使用不超过人民币 160,000 万元（包含本数）暂时闲置募集资金
              进行现金管理。具体内容请详见公司于 2022 年 6 月 7 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公
对闲置募集资金进行现金管
              告》
               （公告编号：2022-004）   。公司于 2023 年 4 月 17 日，召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资
理，投资相关产品情况
              金进行现金管理的议案》       ，同意公司在确保不影响公司募投项目实施和资金安全的情况下，拟使用不超过人民币 30,000 万元（包含本数）暂时闲置募集资金
              进行现金管理。具体内容请详见公司于 2023 年 4 月 18 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公
              告》
               （公告编号：2023-015）   。
用超募资金永久补充流动资金
              不适用
或归还银行贷款情况
              公司于 2024 年 1 月 5 日分别召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行部分募投项目结项并将节余
募集资金结余的金额及形成原 募集资金永久补充流动资金的议案》       ，同意公司将首次公开发行募集资金投资项目“人机协同操作系统升级项目”予以结项，并将节余募集资金用于永久补
因             充流动资金，具体内容请详见公司于 2024 年 1 月 6 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于首次公开发行部分募投项目结项并将节余募集
              资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-001）          。
募集资金其他使用情况     不适用
                                                                               金额单位：人民币元
       注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
       注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
       注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
       注 4：公司的人机协同操作系统升级项目、轻舟系统生态建设项目均属于公司核心技术研发项目，无直接经济效益产出。
                                            专项报告 第6页