易华录: 中德证券有限责任公司关于北京易华录信息技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

             中德证券有限责任公司
      关于北京易华录信息技术股份有限公司
  中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为北京
易华录信息技术股份有限公司（以下简称“易华录”或“公司”）2023 年度持续
督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相
关法律、法规和规范性文件的规定，对易华录 2023 年度募集资金存放与使用情
况进行了核查，具体核查情况如下：
  一、募集资金基本情况
  （一）实际募集资金金额、资金到位时间
  经中国证券监督管理委员会《关于同意北京易华录信息技术股份有限公司向
特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1594 号）同意，公司向特定
对象发行人民币普通股（A 股）股票 57,459,099 股，每股面值为人民币 1 元，每
股发行价格为人民币 27.51 元，募集资金总额为人民币 1,580,699,813.49 元，扣
除发行费用（不含增值税）人民币 11,118,922.67 元后，实际募集资金净额为人民
币 1,569,580,890.82 元。上述募集资金到账情况已经中勤万信会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并于 2023 年 11 月 7 日出具了《北京易华录信息技术股份有
限公司验资报告》（勤信验字【2023】第 6014 号）。
  （二）募集资金使用及结余情况
储研发项目投入 1,052.20 万元，政企数字化转型平台关键技术研发及产业化项目
投入 1,698.50 万元，人工智能训练资源库及全域视频感知服务平台项目投入
                                            单位：元
               项目                                 金额
实际募集资金到账金额                                         1,569,871,214.56
减:置换预先投入募投项目的自筹资金                                   133,334,704.23
减:补充流动资金                                            462,410,000.00
减:闲置募集资金临时补充流动资金                                    500,000,000.00
加:本年度利息收入                                              1,384,263.36
减:本年度手续费                                                   1,025.86
募集资金专项账户余额                                          475,509,747.83
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专项账户余额                       475,509,747.83
     二、募集资金存放和管理情况
     （一）募集资金管理情况
  为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金使用管理制度》的规定，公司对
募集资金采用专户存储，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使
用进行监督，保证专款专用。
  经公司第五届董事会第三十六次会议审议通过，公司设立了募集资金专项账
户，并分别与中国进出口银行北京分行、北京银行股份有限公司中关村海淀园支
行、中国建设银行北京石景山支行、徽商银行股份有限公司北京分行及中德证券
有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行
专户管理。
     （二）募集资金专户存储情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户的开立及账户余额情况如
下：
                                                         单位：元
   开户行                账号                 金额        募集资金用途
徽商银行股份有限公
  司北京分行
                                                      政企数字化转型平台
中国进出口银行北京
   分行
                                                      化项目
北京银行股份有限公                                             人工智能训练资源库
司中关村海淀园支行                                             及全域视频感知服务
     开户行                   账号                 金额             募集资金用途
                                                            平台项目
中国建设银行北京石
  景山支行
      合计                                   475,509,747.83
    三、本年度募集资金的实际使用情况
    （一）募集资金投资项目的资金使用情况
   报告期内，公司募集资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
   报告期内，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更情况。
    （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金的议案》，且独立董事已发表了同意意见，同意公司使用
募集资金 133,334,704.23 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金、使用募
集 资 金 358,490.57 元 置 换 预 先 支 付 发 行 费 用 的 自 筹 资 金 ， 共 计 拟 置 换
   上述募投资金置换情况已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，
并于 2023 年 12 月 12 日出具了《北京易华录信息技术股份有限公司以自筹资金
预先投入募投项目及支付发行费用的情况报告的鉴证报告》（勤信专字【2023】
第 6330 号）。
    （四）使用闲置募集资金临时补充流动资金情况
   公司于 2023 年 12 月 12 日召开了第五届董事会第三十九次会议、第五届监
事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金临时补充流动资金的
议案》，同意公司使用暂时闲置的不超过 50,000 万元（含本数）募集资金临时补
充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期之前归还
至募集资金专户。
   截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金 50,000
万元。
     （五）使用闲置募集资金进行现金管理情况
会第二十五次会议审核通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用不
超过人民币 2.00 亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，有效期自公司董事
会审议通过之日起 12 个月内有效。该事项在公司董事会审批权限范围内，无需
提交股东大会审议。
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 0
元。
     （六）节余募集资金使用情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项
目或非募投项目的情况。
     （七）超募资金使用情况
  公司本次向特定对象发行股票募集资金不存在超募资金的情况。
     （八）募集资金的其他使用情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金其他使用情况。
     四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情
况。
     五、募集资金使用及披露中存在的问题
金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券
交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》以及中国证监会相关
法律法规的规定和要求、公司《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并履
行信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情形。
  六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
  中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对《北京易华录信息技术股份有限
公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出
具了《北京易华录信息技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专
项报告鉴证报告》（勤信专字【2024】第 0116 号）。会计师认为，易华录董事
会编制的募集资金专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了易华录
  七、保荐机构主要核查工作
  报告期内，保荐机构通过核查募集资金专户的对账单、公司募集资金使用明
细及会计凭证；查阅年度募集资金存放与使用情况的专项报告、审计机构出具的
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告、以及各项业务和管理规章制度；与公司
高管及员工沟通交流等方式，对易华录募集资金的存放与使用情况进行了核查。
  八、保荐人核查意见
  经核查，保荐机构认为：公司 2023 年度募集资金存放与使用情况符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规范性
文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金
用途以及违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一
致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对易华录 2023 年
度募集资金存放与使用情况无异议。
  附件：募集资金使用情况对照表
附表 1：
                                           募集资金使用情况对照表
编制单位：北京易华录信息技术股份有限公司                                                                                         单位：人民币万元
募集资金总额                                         156,987.12                       本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                 [注 1]
累计变更用途的募集资金总额
                                                                                已累计投入募集资金总额                  59,574.47
累计变更用途的募集资金总额比例
                                                                                                                         项目可
          是否已                                                                   截至期末
                                           截至期末承                    截至期末                   项目达到预       本年度   是否达         行性是
          变更项    募集资金承        调整后投资                     本年度投                    投资进度
 承诺投资项目                                    诺投入金额                    累计投入                   定可使用状       实现的   到预计         否发生
          目(含部   诺投资总额         总额(1)                    入金额                     (%)(3)＝
                                            (4)[注 2]                金额(2)                   态日期         效益    效益         重大变
          分变更)                                                                   (2)/(1)
                                                                                                                          化
超级存储研发项
           否      13,983.83    13,983.83    13,983.83    1,052.20    1,052.20       7.52   2026/11/3   不适用   不适用         否
目
政企数字化转型
平台关键技术研    否      49,597.06    49,597.06    49,597.06    1,698.50    1,698.50       3.42   2026/11/3   不适用   不适用         否
发及产业化项目
人工智能训练资
源库及全域视频
           否      47,164.93    47,164.93    47,164.93   10,582.77   10,582.77      22.44   2026/11/3   不适用   不适用         否
感知服务平台项
目
补充流动资金     否      46,241.30    46,241.30    46,241.30   46,241.00   46,241.00     100.00   2026/11/3   不适用   不适用         否
合计         -     156,987.12   156,987.12   156,987.12   59,574.47   59,574.47          -       -        -       -         -
未达到计划进度
          不适用
或预计收益的情
况和原因（分具
体项目）
项目可行性发生
重大变化的情况   不适用
说明
超募资金的金
额、用途及使用   不适用
情况进展无
募集资金投资项
目实施地点变更   不适用
情况无无
募集资金投资项
目实施方式调整   不适用
情况
募集资金投资项   2023 年 12 月 12 日召开的第五届董事会第三十九次会议、第五届监事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
目先期投入及置   入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公司拟使用募集资金 133,334,704.23 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资
换情况       金、使用募集资金 358,490.57 元置换预先支付发行费用的自筹资金，共计拟置换 133,693,194.80 元。
使用闲置募集资   公司于 2023 年 12 月 12 日召开了第五届董事会第三十九次会议、第五届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资
金补充流动资金   金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用暂时闲置的不超过 50,000 万元（含本数）募集资金临时补充流动资金，使用期限自董
情况        事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期之前归还至募集资金专户。
使用闲置募集资
          行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用不超过人民币 2.00 亿元（含本
金进行现金管理
          数）闲置募集资金进行现金管理，有效期自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。该事项在公司董事会审批权限范围内，无需
情况
          提交股东大会审议。
结余募集资金使
          不适用
用情况
募集资金的其他
          不适用
使用情况
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后累计投入金额及实际已置换先期投入金额；
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于北京易华录信息技术股份有限公
司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
           赵泽皓          崔学良
                           中德证券有限责任公司
                                  年   月   日