思美传媒: 年度关联方资金占用专项审计报告

        思 美 传 媒 股 份 有 限 公 司 有限公司
       非经营性资金占用及其他关联资金往来的
                专项说明
索引                                 页码
专项说明                               1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表               1
               关于思美传媒股份有限公司
                                       XYZH/2024CDAA9F0007
                                        思美传媒股份有限公司
思美传媒股份有限公司全体股东：
  我们按照中国注册会计师审计准则审计了思美传媒股份有限公司（以下简称思美传
媒公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 29 日出具了 XYZH/2024CDAA9B0015 号无保留
意见的审计报告。
  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》
         （证监会公告[2022]26 号）
                         ，以及深圳证券交易所相关披露的要求，
思美传媒公司编制了本专项说明所附的思美传媒公司 2023 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）
                    。编制和对外披露汇总表，并确保其真
实性、准确性及完整性是思美传媒公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计思美
传媒公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行
了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
  除对思美传媒公司 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计思美传媒公司 2023 年度财务报表时思美传媒公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表
执行任何附加程序。
  为了更好地理解思美传媒公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
                 专项说明（续）       XYZH/2024CDAA9F0007
                                思美传媒股份有限公司
  本专项说明仅供思美传媒公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师：李夕甫
                         中国注册会计师：冷联刚
      中国 北京              二○二四年三月二十九日
附件一
上市公司名称：思美传媒股份有限公司                                                                                                                                   单位：万元
                                          占用方与上市公 上市公司核算    2023年期初占用 2023年度占用累计发          2023年度占用资金      2023年度偿还累       2023年期末占用
      非经营性资金占用            资金占用方名称                                                                                                          占用形成原因   占用性质
                                           司的关联关系  的会计科目       资金余额   生金额（不含利息）             的利息（如有）          计发生金额            资金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
         小计                  -                  -      -                  -           -                -               -              -      -        -
前控股股东、实际控制人及其附属企业
         小计                  -                  -      -                                                                                     -        -
其他关联方及附属企业
         小计                  -                  -      -                                                                                     -        -
         总计                  -                  -      -                                                                                     -        -
                                          往来方与上市公 上市公司核算    2023年期初占用 2023年度占用累计发          2023年度占用资金      2023年度偿还累       2023年期末占用
      其它关联资金往来            资金往来方名称                                                                                                          往来形成原因   往来性质
                                           司的关联关系  的会计科目       资金余额   生金额（不含利息）             的利息（如有）          计发生金额            资金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业    四川省旅游投资集团有限责任公司       控股股东      应收账款               7.10        19.72                          10.14           16.68     销售商品    经营性往来
         小计                  -                  -      -               7.10        19.72                          10.14           16.68      -        -
                    浙江创识灵锐网络传媒技术有限公司      子公司       其他应收款          1,615.33    14,000.00          38.61        15,653.94                    往来款     非经营性往来
                    想象粒入侵（重庆）数字营销策划有限公司   孙公司       其他应收款           708.11          0.00            7.24         599.97          115.38     往来款     非经营性往来
                    上海魄力广告传媒有限公司          子公司       其他应收款          4,127.38    26,620.83                       29,288.75        1,459.46    往来款     非经营性往来
                    浙江思美遥望科技传媒有限公司        子公司       其他应收款                          15.93                          15.93                     往来款     非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
                    宁波爱德康赛广告有限公司          子公司       其他应收款           190.88      2,500.00         170.31         2,665.67         195.52     往来款     非经营性往来
                    淮安爱德康赛广告有限公司          子公司       其他应收款      27,146.06       35,600.00        1,561.56        5,500.00       58,807.61    往来款     非经营性往来
                    成都思美传媒有限责任公司          子公司       其他应收款                       1,150.00            3.70                        1,153.70    往来款     非经营性往来
                    四川八方腾泰科技有限责任公司        子公司       其他应收款          7,347.36    33,703.04         321.36        16,703.04       24,668.72    往来款     非经营性往来
         小计                  -                  -      -       41,135.13      113,589.80        2,102.76       70,427.30      86,400.39      -        -
其他关联方及其附属企业
         小计                  -                  -      -                                                                                     -        -
         总计                  -                  -      -       41,142.23      113,609.51        2,102.76       70,437.44      86,417.06      -        -
企业负责人：                                              主管会计工作的负责人：                                                            会计机构负责人：