民丰特纸: 民丰特纸内部控制审计报告

               目   录
一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页
二、附件………………………………………………………………第 3—6 页
  (一)本所执业证书复印件………………………………………… 第 3 页
  (二)本所营业执照复印件………………………………………… 第 4 页
  (三)签字注册会计师证书复印件………………………………第 5—6 页
              内部控制审计报告
                天健审〔2024〕661 号
民丰特种纸股份有限公司全体股东：
  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了民丰特种纸股份有限公司（以下简称民丰特纸公司）2023 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性。
  一、企业对内部控制的责任
  按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是民丰
特纸公司董事会的责任。
  二、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
  三、内部控制的固有局限性
  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
  四、财务报告内部控制审计意见
  我们认为，民丰特纸公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
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范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：
     中国·杭州         中国注册会计师：
                   二〇二四年三月二十七日
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仅为民丰特种纸股份有限公司出具 2023 年内部控制审计报告之目的而提供文
件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未
经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为民丰特种纸股份有限公司出具 2023 年内部控制审计报告之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书
面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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  仅为民丰特种纸股份有限公司出具 2023 年内部控制审计报告之目的而
  提供文件的复印件，仅用于说明赵丽是中国注册会计师，未经本人书面
  同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为民丰特种纸股份有限公司出具 2023 年内部控制审计报告之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明龚敬是中国注册会计师，未经本人书面
同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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