全国首例险企破产重整案细节公布 风险隔离机制保障保单债权人权益

全国首例保险公司破产重整案——易安保险申请破产重整案，其中如何最大化保障保单债权人利益？

在该案终结两年之后，北京金融法院于近日公布了相关举措的形成细节，通过建立风险隔离机制以最大化保护保单债权人利益，成为重要看点。

构建风险隔离机制

作为首家申请破产重整的保险公司，易安财产保险股份有限公司（简称“易安保险”）在不到一年时间内完成了市场化重组，并于2023年5月获批更名为“深圳比亚迪财产保险有限公司”。

2020年7月17日，易安保险被原银保监会接管；2022年6月29日，原中国银保监会作出批复，原则同意易安保险进入破产重整程序；2022年7月15日，北京金融法院依法裁定受理易安保险提出的破产重整申请。

2023年2月24日，北京金融法院作出（2022）京74破1号之二民事裁定：批准易安保险重整计划草案并终止本案破产重整程序。2023年5月24日，北京金融法院裁定确认重整计划执行完毕并终结案件重整程序。

担任这一案例编写人的北京金融法院机关纪委书记、北京市审判业务专家蒙瑞表示：“本案是全国首例保险公司破产重整案，涉及的主要问题是如何建立风险隔离机制，从而最大化保护易安保险保单债权人的利益。”

蒙瑞认为，针对保险公司保单持有人人数众多且分布广泛、保单金额及履行情况不同等问题，为最大化保护全体保单债权人的实体和程序权利，防范化解风险，有必要在保险公司破产重整程序中构建风险隔离机制。

结合法院在本案中依法作出的相关裁定，蒙瑞总结称，在构建风险隔离机制时，可以根据具体案件情况采取以下措施：一是受理重整申请后及时公告保险公司存续保单业务继续经营、全面履约，稳定市场预期；二是由中国保险保障基金有限责任公司（简称“保险保障基金公司”）统一代理债权申报、全程参与重整程序；三是针对不同类型保单债权分类申报、分别审查；四是积极引入重整投资人，保障保险公司按重整计划和相关合同约定全额现金偿付。

统一代理债权申报

蒙瑞提到，上述案件创设保险保障基金公司统一代理保单债权人机制，保障了重整程序依法有序推进。

在破产重整申请审查期间，法院与原银保监会、易安保险清算管理人（易安保险清算组担任）协商确定保险保障基金公司统一代理、全程参与易安保险重整工作的方案；法院则监督指导保险保障基金公司统一代理7641家保单债权人申报债权逾亿元。

在此基础上，管理人充分披露了易安保险的经营、资产负债等情况并作出详细说明，通过市场化方式引入实体新能源车企（比亚迪汽车工业有限公司）作为重整投资人。2023年1月12日，法院召集第二次债权人会议暨出资人组会议，高票表决通过了重整计划草案及投资人权益调整方案。其中，保单债权组有表决权的债权人共7219家，全部同意重整计划草案。

保单债权分类申报、分别审查

蒙瑞介绍，易安保险申请破产重整案针对不同类型的保单债权，采取了分类申报、分别审查的处理方式。

原中国银保监会接管期间，易安保险的保险业务处于正常经营状态，但履行情况不同，主要包括：一是破产重整受理日前已到期，已发生保险事故，但保险人尚未完成赔付的保单；二是破产重整受理日前未到期，保险人按照合同约定完成本次赔付后保险责任即终止的保单；三是已申请退保，但保险人尚未退还保险费的保单等。

基于上述客观情况，法院在该案中采取了保单债权分类申报、分别审查的处理方式，对不同类型保单债权人的债权申报、债权确认、表决权行使、债权清偿、重整方案等分别作出安排，有效保障了案涉保险合同的全面履行。