新股消息 | 酷赛智能拟港股上市 中国证监会要求补充说明搭建离岸架构及返程并购的合规性等

智通财经APP获悉，9月5日，中国证监会公示《境外发行上市备案补充材料要求(2025年8月29日—2025年9月4日)》，证监会国际司共对12家企业出具补充材料要求。其中要求酷赛智能补充说明搭建离岸架构及返程并购的合规性等。据港交所6月25日披露，酷赛智能向港交所主板提交上市申请，中信证券为其独家保荐人。

证监会请酷赛智能补充说明以下事项，请律师核查并出具明确的法律意见:

一、关于搭建离岸架构及返程并购的合规性，请说明：(1)公司搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税务等监管程序具体履行情况，并就合规性出具结论性意见;(2)公司收购铂昕科技及境内运营实体四川酷比、四川酷赛股权的定价依据、支付手段、支付期限及其合规性、收购定价的公允性，是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》，以及上述股权转让环节相关转让方纳稅申报义务履行情况。

二、关于境内运营实体情况，请说明：(1)境内运营实体酷赛智能注册资本末实缴的原因、合规性及其对公司运营和偿债能力的影响;(2)境内运营实体酷赛智能已从事或拟从事的增值电信业务具体内容、外资持股比例上限规定，以及本次发行上市前后持续符合外资准入政策规定的具体依据。

三、请列表说明在未行使超额配售权和全额行使超额配售权下，本次发行前后股权结构对比情况。

四、请公司说明前期申请A股上市辅导的具体情況及终止原因，是否计划继续推进A股上市及具体安排，是否存在对本次发行上市产生重大影响的情形。

据招股书，酷赛智能是全球领先的智能科技企业，提供囊括产品定义、研发、供应链管理、制造和售后服务的全方位一站式解决方案。于往绩纪录期间，该公司的收入来自70多个国家或地区，涵盖亚洲、美洲、欧洲、大洋洲和非洲。作为本土品牌背后的赋能者，该公司是全球本土品牌的推动力量和创新落地执行者，亦是中国制造业实力的象征。根据弗若斯特沙利文数据，于2024年，按出货量计算，该公司是全球第二大面向本土智能手机品牌的端到端解决方案提供商;于2025年第一季度，该公司升至榜首。