曲江文旅2023年年度董事会经营评述

曲江文旅（600706）2023年年度董事会经营评述内容如下：

一、经营情况讨论与分析

　　2023年，公司紧紧围绕曲江新区和集团中心工作，聚焦主责主业，不断优化产品内容，切实提升文旅品质，深化文旅融合发展，加快“走出去”步伐，积极拓展文旅市场，各项重点项目及重点工作稳步推进。

　　1、圆满完成中国—中亚峰会接待任务

　　报告期内，公司接到中亚峰会接待任务，连续日夜奋战100天，5月18日大唐芙蓉园的迎宾演出、欢迎晚宴完美呈现，获得了社会各界的充分认可，及世界各国媒体的关注与报道，进一步提升了公司品牌知名度和影响力。

　　2、持续推动公司深化改革

　　一是完善公司体制机制，提升经营管理效能。以构建简约高效的管理体系为目标，持续推动公司机构和人事体制改革工作，制定优化方案并落实实施，进一步理顺管理体系。二是不断健全用人机制，持续加强人才培养。采用关键岗位轮岗、技术岗位轮岗、绩效考核末位淘汰等方式形成“优者上、平者让、庸者下”的公平竞争用人机制，同时开展全方位多技能培训，建立一支适应当前以及未来发展需要的经营型、专业型、创新型、复合型的职工队伍。

　　3、丰富文旅产品供给

　　一是加强整体顶层设计，提升景区内容品质。全力打造“大唐芙蓉园2.0版”，丰富景区文旅产品内容，对《大唐追梦》《梦回大唐》《鼓》三大演出升级，创新推出13组壁画复原《芙蓉画中游》等主题演艺并形成常态化节目，不断构建创意实景空间+异域风情演艺+互动商业模式，全面挖掘景区文旅消费潜力。报告期内，大唐芙蓉园景区先后荣获国家5A级旅游景区影响100强、点亮“夜经济”欢乐夜游好活动启动示范景区、陕西省文明旅游示范单位及首届中国——中亚峰会突出贡献单位等荣誉。

　　二是升级改造大唐不夜城商业，扩大优质产品供给。强化联名文创产品研发，打造“娇兰-西安味道”曲江旗舰体验中心和AR导览体验项目“盛唐幻境”；完成“大唐不夜城联名文创冰激凌”研发售卖；开创“特色产品+沉浸式互动”新售卖形式-“唐集客”；推出“盛唐密盒”等60余款文创产品，街区客流消费转化率不断提升。报告期内，大唐不夜城荣获“第二批国家级旅游休闲街区”“2023年‘最年味’特色商业街区”“夜西安消费聚集区”“2023年‘陕西年度十大IP’新锐IP文旅特别奖”等多项荣誉。

　　三是围绕节庆活动主线，传承发扬传统文化。围绕“中国年”“上元烟花晚会”“上巳节”“端午节”等活动，从活动策规、品牌宣传、产品开发、商业合作、舆情管控等方面持续发力为经营赋能。策划执行“中国年”系列活动，契合文化节点策划开展形式多样的互动活动，组织盛唐演出上百场；在杜邑遗址公园、大唐芙蓉园圆满举办的烟花晚会，致敬劳动者；打造集“华服走秀+花车巡游+万人踏春+线上变装挑战赛”于一体的长安上巳节活动品牌；端午节结合赛龙舟、吃粽子、采草药等传统文化，举办长安端阳会等品牌文旅活动，累计举办各类主题活动100余场。特别是策划推出的“李白对诗”，通过新的互动方式和丰富的文旅活动，在让游客了解唐文化、沉浸式体验盛唐风华的同时，也让曲江旅游热度持续攀升。

　　4、加快“走出去”步伐

　　依托曲江核心品牌价值，加快实施“走出去”战略，做实做细旅游项目策划、景区运营管理、旅游餐饮酒店、旅游产品开发等方面的工作，提高“策、投、建、运”全链条输出能力。目前，外拓储备重点项目已覆盖全国17个省、22个市。

　　从策划、工程、运营等方面系统推进项目落地的经济价值，在山西大同策划打造了下寺坡街和鼓楼西街两条街区，圆满完成2023年大同市新春系列活动，活动期间累计客流量473.75万人，引起了央级媒体，省市主流媒体，网络媒体及自媒体的高度关注，各级媒体报道次数超300次，各类短视频播放次数超1000万次。天津五大道文旅活动项目落地实施，“津遇和平-天津味东方韵”2023中秋国庆双节系列活动，在五大道文化旅游片区民园广场盛大开启，活动期间五大道景区游客总人数243万人次，举办了114场文艺演出活动、70余家美学市集、21家旗袍特展、16个打卡点位，同步CCTV1新闻联播、CCTV2天下财经、新华社等中省市级媒体及新媒体平台进行报道，获得超百万关注度。

　　5、不断打造特色文化品牌

　　以东仓鼓乐走进大众生活为主线，在传承保护非物质文化遗产的基础上，不断创新编排曲目和艺术表达形式，开始“东仓鼓乐”非遗课堂，利用抖音等媒体平台，强化线上线下（300959）联动，全力打造非遗特色文化品牌，促进非遗和旅游相结合。同时，推广皮卡晨等5组网红，共计推广短视频600多条，直播180多场，登上抖音热点话题10余次，累计话题浏览量达3800多万次，抖音达人账号总增粉20W。

　　6、深化品牌宣传建设

　　围绕“中国年”“上元烟花晚会”“上巳节”“端午节”等活动，从活动策规、品牌宣传、产品开发、商业合作、舆情管控等方面持续发力为经营赋能。策划执行“中国年”系列活动，契合文化节点策划开展形式多样的互动活动，组织盛唐演出上百场；打造集“华服走秀+花车巡游+万人踏春+线上变装挑战赛”于一体的长安上巳节活动品牌；端午节结合赛龙舟、吃粽子、采草药等传统文化，开展123场文化活动，接待省内外游客近百万；完成“大唐不夜城联名文创冰激凌”研发售卖；开创“特色产品+沉浸式互动”新售卖形式-“唐集客”；“遇见唐-潮文创旗舰店”商铺更新，推出60余款文创产品；发挥不同渠道的协同效应拓宽品牌影响力，整体曝光量达12亿+；异业合作联合打造“曲江城市主题信用卡”，通过双方资源进行最大化融合，为用户提供酒店、出行、健康、餐饮、金融等全方位专享权益；全面规划曲江绿野露营品牌提升，联动西安文化科技创业城、嗨king野奢营地等6家品牌沟通合作，打造4大休闲方式，N种生活体验，打造城市活力新样本。

　　

　　二、报告期内公司所处行业情况

　　公司所处行业为旅游行业，按照中国证监会上市公司行业分类结果，公司属于“N78公共设施管理业”。根据中国旅游研究院发布的《2023年中国旅游经济运行分析与2024年发展预测》（中国旅游经济蓝皮书NO.16）指出，经过为期一年的快速复苏，旅游经济已经度过本轮非常规周期的急剧衰退和深度萧条阶段，即将迎来繁荣发展的新阶段。2023年，旅游市场和旅游产业链得到明显修复，旅游企业家信心稳定，全国国内旅游人数和收入同比增长超过1倍，恢复到2019年的8成以上；入出境旅游人数超过1.9亿人次，较去年增长2.8倍以上。2024年，旅游经济将以理性的消费预期、增长的投资信心和积聚的创新动能，稳步进入繁荣发展的新阶段，预计2024年全年国内旅游人数将超过60亿人次，国内旅游收入有望突破6万亿元，入出境旅游人数合计将超过2.6亿人次，实现国际旅游收入重新攀上千亿美元关口。

　　作为文化旅游类上市公司，公司秉持“成为全国领先、国际知名的文化旅游集成运营商”的发展愿景，积极探索“旅游+”融合发展，不断构建核心经营模式、品牌和竞争优势，构建具有独特性的专业化产业平台。

　　公司运营管理的曲江池-大唐芙蓉园景区被国家水利部授予第18批“国家水利风景区”；公司下属全资子公司大唐不夜城公司运营管理的“大唐不夜城步行街”被商务部首批命名为“全国示范步行街”；2022年，大唐不夜城步行街荣获市委宣传部、市文旅局“第二批西安市文化产业示范园区”称号，2023年3月1日被确定为第二批国家级旅游休闲街区，2023年7月被文化和旅游部产业发展司评为“20个沉浸式文旅新业态示范案例（沉浸式夜游）”，2023年11月荣获文化和旅游部资源开发司、工业和信息化部信息通信发展司“第一批“5G+智慧旅游”应用试点项目”；大唐芙蓉园景区荣获西安市文旅局三星级智慧景区、“长安夜我的夜”-西安夜游经济特色文旅消费空间,2023年2月荣获陕西省文明旅游示范单位称号，2023年12月，荣获陕西省文化和旅游厅、陕西省教育厅“陕西省非物质文化遗产传承教育实践基地”；西安曲江海洋极地公园荣获中国科协2021-2025年第一批“全国科普教育基地”“陕西省海洋环境保护科普教育”“陕西省青少年科技教育基地”等多项荣誉称号，2022年西安曲江海洋极地公园荣获“红领巾”科普教育校外实践基地，2023年6月荣获西安市文明旅游示范单位称号；公司唐华华邑酒店获得西安市商务局颁发的“西安市会议型酒店”等荣誉奖项，2023年6月，公司运营管理的曲江银座酒店荣获西安市商务局授予的“西安市会议型酒店”荣誉称号。

　　2023年，公司董事会荣获全景投资者关系金奖-最佳中小投资者互动奖、全景投资者关系金奖-最佳新媒体运营奖；第十八届中国上市公司董事会金圆桌奖-优秀董事会奖；金牛奖-2022年度金信披奖；中国上市公司协会-上市公司董办优秀实践案例。

　　

　　三、报告期内公司从事的业务情况

　　1、主要业务

　　报告期内，公司经营范围涵盖文化类旅游景区运营管理、策划、餐饮酒店、旅行社、旅游商品销售和体育项目等为核心的文化旅游产业运营。有食、宿、行、游、购、娱六大业务板块，主要业务范围包括：景区运营管理业务、文化主题酒店管理（含餐饮管理）业务、旅行社业务、演出演艺业务、体育项目业务、文化旅游商品业务、园林绿化及其他新型旅游业务等。

　　公司运营管理的文化旅游景区业务主要包含“西安曲江大雁塔-大唐芙蓉园”、西安城墙景区、大明宫国家遗址公园三个国家5A级景区，国家4A级景区曲江海洋极地公园，国家级旅游休闲街区大唐不夜城步行街，国家3A级景区秦二世陵遗址公园，寒窑遗址公园、曲江池遗址公园、唐城墙遗址公园、唐慈恩寺遗址公园等多个文化旅游景区。

　　公司酒店餐饮板块主要包含西安唐华华邑酒店（首家唐文化体验式酒店）、芳林苑酒店、曲江银座酒店、御宴宫（仿唐御宴）等，形成了文化旅游景区的重要组成部分，丰富和完善了文化旅游的业态结构。

　　公司旅游服务形成了以入境旅游、出境旅游、国内旅游、集团产业协同、目的地旅游、定制旅游、专列旅游、研学旅游、商务旅游、门票销售、会议会展、签证代办、票务代理等多业并举的综合化产品体系。

　　公司文化旅游演出业务结合盛唐文化、地域文化特色，打造内容丰富、形式多样的精品文化旅游演出项目。公司现有的文化旅游演出包括超时空唐乐舞剧《梦回大唐》黄金版、大型水舞光影秀《大唐追梦》、以世界非物质文化遗产《东仓鼓乐》打造的唐代宫廷燕乐《鼓》、展现盛唐女性文化主题演艺《寻梦-芙蓉里》、大唐不夜城主题演出《再回长安》、行为艺术《丝路长歌》《不倒翁》《盛唐密盒》《华灯太白》《旋转的胡璇》《乐舞长安》等、海洋文化主题儿童舞台剧《哪吒》等。

　　公司体育项目业务是由公司控股子公司（无锡汇跑体育有限公司）负责专业化运营，无锡汇跑是一家专注于跑步领域的专业化赛事运营机构，主要运营大型路跑赛事和越野跑赛事，核心业务主要包括赛事运营、商旅服务、线上商城、赛事技术服务等。

　　旅游商品销售业务是公司下属子公司（西安曲江唐艺坊文化传播有限公司）负责专业化运营，经营旅游商品的策划、设计、销售，文化旅游区商品销售的整合运营。

　　园林绿化业务为公司下属子公司（西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司）负责专业化运营，主要承接政府、企事业单位的园林绿化服务。

　　2023年度，公司实现营业收入150,393.70万元，其中景区运营管理业务约占营业收入的64.18%，酒店餐饮业务占营业收入的20.63%，旅游商品销售业务占营业收入的1.48%，旅游服务（旅行社）业务占营业收入的4.44%，园林绿化业务占营业收入的0.91%，体育项目业务占营业收入的7.61%，数字科技业务占营业收入的0.75%。

　　

　　四、报告期内核心竞争力分析

　　公司作为文化景区发展集成商，从进入行业时间和现有管理体量来看，目前已经成为国内大型历史文化景区集成管理的先行者和领先者，有着独特的核心竞争力和竞争优势。

　　1、公司的核心竞争力主要体现在面向历史、文化主题景区的全面运营管理集成能力，即历史、文化主题景区前期文化研究、策划规划能力，后期运营管理能力和相关产业协同的全面把握能力。

　　(1)历史、文化主题景区前期文化研究、策划规划能力主要体现在：

　　历史文化旅游资源的价值发现和价值再造能力。即以历史文化主题为主的文化研究、文化挖掘、文化策划、创意加工和文化产品设计组合能力。该能力是历史文化主题景区建设开发和运营管理中最为宝贵的原创动力和长久持续旅游体验吸引力的来源。

　　历史文化主题景区的整体发展定位、发展路径、规划设计、产品设计的总体集成和控制能力。该能力保证历史文化景区的建设发展和运营管理的高起点、高水准，实现了物质及非物质历史文化资源向旅游经营资源的转化和兑现。

　　(2)历史、文化景区的全面运营管理能力。该能力直接为客户创造差异化旅游体验，形成最直接的产品竞争力。

　　(3)产业协同的全面把握能力主要体现在：

　　历史、文化景区内文化演出演艺活动的策划创意设计和演出管理能力。该能力提升和丰富景区体验产品门类，带来高附加值的体验项目。

　　历史、文化主题的酒店、餐饮项目运营管理能力。该能力增加和改善客户消费体验，提升传统酒店、餐饮行业的经济附加值。

　　旅行社运营管理整合能力。该能力保证了历史文化景区产品所需要的规模化的市场销售渠道体系。

　　文化旅游创意商品研发设计能力。该能力将公司研究形成的大量历史文化资源与文化元素迅速商品化，在完成景区销售协同的同时，走出景区实现更大市场范围的扩张和收益。

　　文化旅游品牌传播与营销能力。该能力保证了曲江文化旅游品牌在市场上的快速认知、快速传播，并保证公司今后发展品牌建设的持续需要。

　　由于上述能力具有历史、文化、旅游交叉领域的多样性和集成的复杂性，需要通过众多项目的实践经验才能逐渐形成，所以具有较高的能力形成壁垒。

　　2、公司具有资源依托和占有方面的特定优势

　　公司资产和业务具有运用占有稀缺历史文化资源进行旅游发展的特定优势。对于旅游发展而言，历史文化资源和遗存是十分宝贵和稀缺的，而陕西和西安则在此具有得天独厚的先天优势。公司资产和业务目前保护、运用和占有“周秦汉唐”历史文化资源的发展重心在于盛唐文化，秦文化资源研究和发展成果已经开始呈现，未来在历史文化主题的拓展方向上选择较为丰富，具有一定的先行者优势。这种独特地理位置和历史文化资源传承带来的先天优势，以及目前表现出的一定的先行者优势，已经构成公司资产和业务发展历史文化景区非常独特、难以模仿、不易转移的核心竞争优势。

　　

　　五、报告期内主要经营情况

　　截止2023年12月31日，公司总资产363,973.65万元，较上年末减少2,607.96万元，降幅0.71%，主要原因为非流动资产减少所致；归属于母公司所有者权益76,725.67万元，较上年末减少

　　19,537.92万元，降幅20.30%，主要是本期公司亏损增加所致。资产负债率为77.48%，同比增加4.95个百分点。

　　本报告期实现营业收入150,393.70万元，较上年同期增幅68.80%；公司营业成本为107,056.91万元，较上年同期增幅34.37%，三项费用为34,527.48万元，较上年同期增幅6.8%。营业利润为-22,894.75万元，较上年同期增加7,746.89万元，归属于母公司所有者的净利润为-19,537.92万元，较上年同期增加5,262.47万元。

　　营业利润及归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加的主要原因为旅游市场持续回暖，公司大唐芙蓉园、海洋极地公园等景区运营收入、酒店餐饮收入、体育赛事收入等均较上年同期增加。

　　

　　六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

　　(一)行业格局和趋势

　　2023年国内旅游市场高开高走、加速回暖，入出境旅游供应链逐步恢复，旅游经济保持了量的预期增长和质的有效提升。年内旅游环境不断改善，旅游市场高开高走，复苏态势不断由客源地扩散至目的地，由城市扩散至农村，由产业链上游扩散至下游，推动国内旅游人数和收入相对于2019年的恢复率不断提速，旅游经济总体呈现供需两旺、动态平衡的市场特征，旅游已经成为城乡居民美好生活的刚性需求，没有任何力量可以阻挡旅游市场的长期繁荣和旅游产业的高质量发展。预计2024年国内旅游出游人数、国内旅游收入将分别超过60亿人次和6万亿元，入出境旅游人次和国际旅游收入将分别超过2.64亿人次、1070亿美元（数据来源：中国旅游研究院）。

　　今天的中国，已经进入大众旅游全面发展的新时代，旅游已经成为人民美好生活的日常选项，人民群众旅游消费需求将从低层次向高品质和多样化转变，由注重观光向兼顾观光与休闲度假转变。市场在下沉、需求在升级，个性化和多样性成为旅游消费新主张。党的二十大报告提出：“坚持以文塑旅、以旅彰文，推进文化和旅游深度融合发展”。国务院在第十四个五年规划和2035年远景目标纲要中提出，建设一批富有文化底蕴的世界级旅游景区和度假区，打造一批文化特色鲜明的国家级旅游休闲城市和街区。随着消费者对度假品质的要求不断提高，品质化度假将成为未来度假市场的主流趋势。这意味着度假产品和服务将更加注重细节和品质，以满足消费者的个性化需求。

　　2023年9月，国务院办公厅印发《关于释放旅游消费潜力推动旅游业高质量发展的若干措施》（国办发〔2023〕36号），提出推进文化和旅游深度融合发展，推进文化和旅游产业融合发展典型示范。各类文旅融合业态、项目及产品在传统文化、时尚文化、主题文化等各类文化要素加持下得到大众青睐，旅游在与文化深度融合的同时，也加速与体育等年轻态、活力感的时尚生活融合。未来，以推进文化和旅游的深度融合发展为方向目标，挖掘文化内涵，打造文旅融合精品，拓宽方法路径，提高文旅融合效益等经营模式需持续探索。

　　(二)公司发展战略

　　“十四五”时期，公司将按照“成为全国领先、国际知名的文化旅游集成运营商”的发展愿景，以文商旅融合为主线，顺应旅游消费升级趋势，不断强化历史文化挖掘与转化的核心能力，加强业务聚焦和创新，围绕旅游场景、旅游服务、旅游内容创新、旅游投资四大业务板块，构建具有独特IP的专业化产业平台。

　　加快实施“走出去”战略，注重轻重结合，投资和运营并重，形成曲江区域为核心，外拓区域为增量，具有高度延展空间的旅游产业生态图谱。

　　(三)经营计划

　　2023年公司实现营业收入150,393.70万元；公司营业成本为107,056.91万元，三项费用为34,527.48万元，公司按照会计政策要求，判定应收账款预期信用损失模型变动，增加坏账计提约1.92亿元，导致公司2023年度业绩亏损，实现归属于母公司所有者净利润为-1.95亿元。公司将继续与各欠款方沟通协商，持续跟进降低应收各项举措。同时公司加快“走出去”步伐，加强落地项目运营管理，进一步提升全链条服务能力，增加公司经营效益。

　　2024年，公司将继续以“坚持以文塑旅、以旅彰文，深入推进文化和旅游融合发展”为指引方向，以深度文旅融合、升级文旅业态、打造现象级消费产品为突破，持续推动深化改革，加快对外拓展，布局文旅市场。

　　1、以持续深化改革为抓手，激发高质量发展新动能

　　持续推进深化改革，加强人才队伍建设，优化调整公司组织架构和岗位编制，完善薪酬制度，激发员工动力，提升管理能效，将公司打造成战略与决策统一，目标与业绩明确，业务统筹与资源配置合理，运行监督与风险控制并行的现代化集约型企业，确保公司战略目标的高效落地实施。

　　2、以文旅“走出去”为抓手，打造高质量发展新模式

　　持续加快“走出去”步伐，依托曲江核心品牌价值，建设一批落地快、收益好、影响广的文旅项目，以高质量项目建设推动公司高质量发展。

　　一是加强落地项目运营管理。坚持曲江文旅管理标准，结合项目实际情况，对乐清北大街、烟台芝罘区片区打造等已落地项目进行常态化、标准化、品质化运营管理，在不断提高精细化管理水平的同时，强化成本费用管控，做到增收节支，为项目实现利润最大化提供保障。

　　二是加快在建项目建设进度。持续加强与当地政府沟通对接，整合优质历史文化景区、特色商业步行街区、全域旅游示范区等不同文化旅游资源，积极探索项目合作模式，全力推动项目落地见效。

　　三是扩大文旅项目战略布局。整合曲江优质文旅资源，延伸“文旅+”产业链，挖掘吸纳新的合作伙伴，进一步提升策划、投资、施工、运营等及智慧化的全链条服务能力。

　　同时，积极创新文旅业态、文旅模式，打造具有曲江特色的“数字化+智慧景区”全业态整合托管运营模式，带来更多经营效益与品牌增值。

　　2024年度，公司预计实现收入15亿元左右，控制成本费用11.45亿元左右，控制期间费用3.45亿元左右。

　　(四)可能面对的风险

　　1、旅游行业受自然气候和游客闲暇时间分布的季节性因素影响，使公司的经营有较明显的季节性特征；同时与国内宏观经济走势、自然环境、社会环境的关系密切，这些都可能给公司的发展带来行业因素风险。

　　2、公司在景区运营管理中产生的应收账款，相关客户预期信用评级下降导致坏账增加造成风险。对此公司将继续加强对应收账款等账户的管理，及时催收，防范风险。

　　3、公司投资项目是建立在充分的市场调研论证基础上的，具有较强的可操作性。但在项目实施及后续经营过程中，可能面临经济环境、政策环境和市场变化等多方面不确定性因素带来的风险，导致项目运营未能实现预期收益。

　　4、国家有关政策对公司酒店餐饮、旅游板块等方面带来的影响。