香港证监会、联交所联手行动！

4月25日，香港证券及期货事务监察委员会（香港证监会）与香港联合交易所有限公司（香港联交所）联手采取行动，对香港上市公司中国生态旅游集团有限公司（中国生态旅游）及其7名现任和前任董事采取纪律行动。

原因是这家目前总市值仅0.3亿港元的香港上市公司，被查出在2014至2018年间进行了近5亿港元的违规贷款。

4月25日，中国生态旅游仅以0.206港元成交了5500股，成交额只有1133港元。而在2020年初，违规贷款被香港联交所关注到之前，该公司股价曾高达10.339港元。

近5亿贷款及投资不翼而飞

据悉，香港证监会和香港联交所的联合调查主要针对中国生态旅游及其7名董事的失当行为。包括向9名借款人授出13笔约3.63亿港元和人民币9100万元的贷款，及以3500万港元收购一家区块链技术公司的37.5%权益。

香港联交所是在中国生态旅游2019年年度业绩中，发现与上述交易有关的重大减值。随后转介香港证监会跟进。

调查显示，在2014至2018年间，中国生态旅游签订了多项贷款协议及一项认购协议，导致集团资金大量外流。当时的执行董事吴京伟、前执行董事、主席兼首席执官陈丹娜及前执行董事刘婷参与了相关交易的审批。

中国生态旅游声称，上述贷款是为了发展其位于中国及菲律宾的博彩业务。然而，没有证据显示贷款所得款项确实用于以上目的，而所有借款人均拖欠还款。

投资则声称是用于认购一名康女士所拥有的公司的股份，但款项并未支付给卖方，而是按康女士的指示支付给第三方。股份最终并无交付，康女士其后也失联了。

两年减值超5亿港元

据香港联交所透露，2018年及2019年财政年度，中国生态旅游就应收贷款分别确认6610万港元及4.07亿港元的减值亏损，并为3500万港元的投资作全额减值。

而在2014至2017年间，即使借款人拖欠偿还贷款，甚至该公司与部分借款人已失联，中国生态旅游董事会却多次向其审计师表示，贷款可悉数收回，因此无须作出减值拨备。

监管将继续打击企业失当行为

香港证监会法规执行部执行董事魏弘福（Mr Christopher Wilson）表示：“上市公司的董事会，包括辖下的审核委员会，行事时有责任善意地以公司的最佳利益为前提。他们应确保贷款交易通过有效的审查、风险评估、尽职审查及批核程序。他们亦应确保已制订合适及有效的内部监控措施，包括监察还款情况和评估减值的措施，使贷款适当地入账及在财务报表中予以披露。”

他说：“此次行动展现出香港证监会与香港联交所之间的策略性协调取得有效监管成果。香港证监会将继续与香港联交所及其他监管执法机构合作，共同打击企业失当行为，以维持企业管治和保障投资者。”

香港联交所上市科规则执行部主管Jon Witts称：“香港联交所欢迎香港证监会对双方持续协作及共同打击金融失当行为的支持。我们透过识别及谴责违规者，致力一起维持市场诚信及保障投资者的权益。”