HASHKEY HLDGS(03887.HK)：审核委员会的职权范围内容摘要

HashKey Holdings Limited（股份代号：3887）于开曼群岛注册成立，董事会于2025年12月4日决议设立审核委员会（“委员会”），并明确其职权范围。委员会由至少三名非执行董事组成，其中过半数须为独立非执行董事，并至少有一名具备会计或相关财务管理专长的独立非执行董事。委员会主任委员须由独立非执行董事担任。现任或前任核数师事务所合伙人于两年内不得出任成员。委员会每年至少召开两次会议，须与外聘核数师举行至少两次会议，其中一次须无执行董事在场。委员会负责监督财务报告、风险管理及内部监控体系，检讨外聘核数师的独立性与审计有效性，审议财务报表、年度报告、中期及季度报告的完整性，审查会计政策变更、重大判断事项及合规情况。同时，委员会负责审核外聘核数师的聘任、薪酬及罢免建议，制定非审计服务政策，协调内外部核数师工作，并监督ESG政策与常规，确保符合监管要求。委员会有权获取充足资源及独立专业意见，并向董事会汇报决策与建议。