科大讯飞: 2025年度向特定对象发行A股股票之补充法律意见书（豁免版）内容摘要

科大讯飞拟向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过40亿元，用于星火教育大模型及典型产品、算力平台建设和补充流动资金。其中项目一涉及数据资源采购，可能存在关联交易金额增加，但交易价格公允。算力平台采用租赁模式，相关支出确认为资本性支出，符合会计准则。言知科技拟以自有资金认购部分股份。本次发行符合相关法律法规及监管要求。