中润光学: 内部审计制度（2025年9月）内容摘要

嘉兴中润光学科技股份有限公司制定内部审计制度，旨在加强内部审计工作，提升审计质量，保护投资者权益。审计部为公司内部审计执行机构，对董事会负责，向审计委员会报告工作，保持独立性，不得隶属于财务部门。审计范围涵盖公司及控股子公司、重要参股公司的内部控制、财务信息真实性、经营活动效率等。审计部需定期提交审计报告，至少每季度报告一次。重点审计对外投资、资产买卖、担保、关联交易等事项，关注审批程序、合同履行及风险控制。发现重大问题应及时上报。内部审计档案保管期限为五年或十年，销毁须经审计委员会同意并由董事长签字。制度自董事会审议通过之日起生效，解释权归董事会。