至正股份: 华泰联合证券有限责任公司关于重组问询函回复之专项核查意见内容摘要

华泰联合证券作为深圳至正高分子材料股份有限公司的独立财务顾问，就上海证券交易所下发的审核问询函进行了核查与回复。报告期为2023年和2024年。本次交易中，上市公司将置出线缆用高分子材料业务相关资产及负债，置入AAMI 99.97%股权。AAMI为全球前五的半导体引线框架供应商，产品广泛应用于汽车、计算、通信等领域。目标公司已建立了完善的采购、研发、生产和销售体系，独立于ASMPT运营。交易完成后，上市公司将直接持有目标公司55.99%股权，并通过合伙企业间接持有44.01%股权。上市公司将在未来三年内对目标公司进行整合管控，保持其核心管理层和业务团队稳定。AAMI的客户合作年限普遍超过20年，近期在手订单稳定增长。目标公司及其前身长期采用职业经理人管理模式，2020年独立运营后，继续保持这一模式。上市公司与ASMPT Holding签署了《资产购买协议》，后者承诺不谋求上市公司控制权。评估方面，目标公司采用资产基础法评估值为30.85亿元，增值率为4.03%，主要为长期股权投资增值所致。置出资产至正新材料100%股权评估值为25637.34万元，增值率15.07%。