晶瑞电材: 关于发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)与预案差异对比说明内容摘要

晶瑞电子材料股份有限公司拟发行股份购买湖北长江（潜江）产业投资基金合伙企业（有限合伙）等4名交易对方合计持有的晶瑞（湖北）微电子材料有限公司76.0951%股权。2024年11月18日，公司披露了重组预案及相关公告。2025年3月30日，公司召开第四届董事会第三次会议审议通过了重组报告书及其摘要的议案。

重组报告书与重组预案相比，主要差异包括：增加了证券服务机构声明，更新了上市公司及全体董事、监事、高级管理人员声明和交易对方声明；增加了部分释义内容；更新了重大事项提示中的交易具体方案、资产评估作价情况、对上市公司的影响等内容；删除了审计、评估工作尚未完成等风险提示，补充了与标的资产评估价值有关的风险等；更新了交易各方基本信息、财务数据及重要承诺；补充了交易对方历史沿革、主要股东情况等；补充了标的公司历史沿革、主要资产权属、主要财务数据等；补充了交易金额及对价支付方式、发行股份数量；新增了合规性分析、管理层讨论与分析、财务会计信息、同业竞争和关联交易等章节；更新了风险因素分析；补充了标的公司和上市公司资金占用及担保情况等内容；更新了独立董事及中介机构意见；补充了独立财务顾问、法律顾问、审计机构和资产评估机构声明；新增了备查文件及备查地点章节。