伟时电子: 伟时电子股份有限公司2024年度内部控制评价报告内容摘要

伟时电子股份有限公司2024年度内部控制评价报告显示，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。董事会负责建立健全和有效实施内部控制，监事会对内部控制进行监督，经理层负责日常运行。公司内部控制目标为确保经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进实现发展战略。

评价结论显示，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制的重大缺陷，内部控制有效。纳入评价范围的主要单位包括伟时电子股份有限公司、WAYS株式会社等六家子公司，涵盖100%的资产总额和营业收入。重点关注的高风险领域包括收入确认、信用损失、合同违约、信息系统安全、新产品开发、安全生产、外汇汇率和联营公司监管风险。

公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》开展内部控制评价工作，未发现重大遗漏或法定豁免。报告期内，公司未发现财务报告和非财务报告内部控制的重大或重要缺陷，一般缺陷已及时整改。2025年，公司将持续完善内部控制制度，强化监督检查，提升管理水平。