有研硅: 中信证券股份有限公司关于有研半导体硅材料股份公司现金收购株式会社DG Technologies股权暨关联交易的核查意见内容摘要

中信证券作为有研半导体硅材料股份公司（有研硅）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐人，对其现金收购株式会社 DG Technologies（DGT）70%股权暨关联交易事项进行了核查。RST为有研硅控股股东，本次收购构成关联交易，不构成重大资产重组。根据银信资产评估有限公司评估，DGT股东全部权益评估值为170,198.32万日元，折合人民币8,352.82万元。经协商，本次收购价格为119,138.82万日元，折合人民币5,846.97万元。本次收购需提交有研硅股东会审议，关联股东回避表决。RST为东京证券交易所上市公司，本次收购还需RST董事会审议通过，并完成中国政府及日本政府相关主管部门的批准、备案程序。DGT主营刻蚀设备用部件研发、生产和销售，2024年1-9月净利润为-1,765,094.01元。本次收购有助于有研硅延展产业链，提升竞争力，获取先进技术及全球终端客户，提升品牌知名度。交易双方已就日后无法交付或过户的情况做出合同安排，确保上市公司利益。本次收购定价公允，不存在损害公司及股东利益的情形。