湖南裕能: 中信建投证券股份有限公司关于湖南裕能新能源电池材料股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见内容摘要

中信建投证券股份有限公司作为湖南裕能新能源电池材料股份有限公司的保荐人，根据相关规定对其2024年度内部控制自我评价报告进行了核查。核查内容涵盖内部控制评价范围、执行情况、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面。

湖南裕能在报告期内纳入评价范围的主要单位包括公司及其全资和控股子公司，资产总额占比99.96%，营业收入占比100%。重点关注的高风险领域包括销售与收款、采购与付款、资金管理等。公司建立了完善的组织架构，设有股东大会、董事会、监事会，并制定了相关议事规则和工作细则。公司还制定了《采购管理制度》《资金管理制度》《对外担保管理制度》等多项制度，确保采购、财务、资金活动等环节的规范运作。公司通过信息化手段提升管理效率，确保信息及时、准确传递。公司内部监督由监事会和审计委员会领导实施，确保内部控制的有效执行。

经核查，保荐人认为湖南裕能建立了较为完善的内部控制体系，内部控制评价报告全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。