宝塔实业: 关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）修订说明的公告内容摘要

宝塔实业股份有限公司拟以重大资产置换及发行股份方式购买宁夏电力投资集团有限公司持有的宁夏电投新能源有限公司100%股权，并向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金。2024年12月14日，公司收到深交所出具的受理通知，并于12月27日收到审核问询函。根据审核问询函的要求，公司会同中介机构进行了逐项核查，并对《重组报告书草案》进行了修订、补充和完善，主要内容包括：

1. 更新了可再生能源补贴政策变化、补贴收入确认与实际领取情况差异及其对电投新能源发电业务的具体影响。
2. 更新了拟置入资产的估值风险、应收账款回款风险、可再生能源发电补贴核查风险等内容。
3. 增加了宁夏电投关于标的公司未决诉讼补偿事项的承诺函。
4. 更新了拟置出资产非金融机构债务偿还情况。
5. 更新了标的公司已取得产权证书的土地使用权情况、未决诉讼和仲裁进展及所处行业的最新政策。
6. 补充披露了可再生能源补贴相关政策及对标的公司的影响。
7. 补充披露了标的公司运营电站的实际发电利用小时和预测值情况，以及评估中相关参数预测的谨慎合理性及敏感性分析。
8. 更新了本次交易募投项目进展及经济效益测算相关内容。
9. 更新了本次交易完成后上市公司的同业竞争情况。

本次交易尚需深交所审核通过，并经中国证监会注册后方可实施。公司将严格按照相关法律法规履行信息披露义务。